久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

王琳：回復(fù)郭老師 對(duì)方查出有問題，是16年的發(fā)票

王琳：回復(fù)郭老師 已經(jīng)進(jìn)行了進(jìn)項(xiàng)稅額抵減了

郭老師：回復(fù)王琳借以前年度借應(yīng)付賬款 貸以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借營業(yè)外支出貸應(yīng)付賬款。

郭老師：回復(fù)王琳如果沒有補(bǔ)交企業(yè)所得稅的話，做這個(gè)，這個(gè)營業(yè)外支出不允許抵扣所得稅。

王琳：回復(fù)郭老師 老師，我看不大明白，能寫的明白一點(diǎn)嗎？

郭老師：回復(fù)王琳你好，之前借主營業(yè)務(wù)成本，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款，現(xiàn)在借應(yīng)付賬款貸，以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這個(gè)有哪個(gè)看不懂，把主營業(yè)務(wù)成本改成了以前年度損益調(diào)整。

直率的飛機(jī)：回復(fù)鄒老師 多做成本

鄒老師：回復(fù)直率的飛機(jī)你好，是把含稅的計(jì)入了成本，現(xiàn)在需要做價(jià)稅分離的意思？

檸檬水：回復(fù)鄒老師 老師：這是2018年的原材料應(yīng)不應(yīng)該換成以前年度損益調(diào)整？

鄒老師：回復(fù)檸檬水你好，如果最終結(jié)轉(zhuǎn)到了損益科目，就需要通過以前年度損益調(diào)整科目核算的

檸檬水：回復(fù)鄒老師 好，謝謝老師

鄒老師：回復(fù)檸檬水不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

Cinderella：回復(fù)袁老師 增值稅不是價(jià)外稅嗎？也會(huì)影響損益

袁老師：回復(fù)Cinderella這個(gè)是進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，不能抵扣，計(jì)入成本影響損益的

向陽花?：回復(fù)maize老師 相關(guān)的附加稅和所得稅怎么做會(huì)計(jì)分錄？

向陽花?：回復(fù)maize老師 還有罰款滯納金

maize老師：回復(fù)向陽花?附加稅企業(yè)所得稅做，借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)，借未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整，罰款滯納金 營業(yè)外支出，貸銀行

向陽花?：回復(fù)maize老師 有的說運(yùn)到營業(yè)外支出科目，不知道營業(yè)外支出和以前年度損益科目有什么區(qū)別？

maize老師：回復(fù)向陽花?這個(gè)對(duì)應(yīng)，罰款滯納金 營業(yè)外支出，貸銀行? ，別的不做營業(yè)外支出，不是本年的，

向陽花?：回復(fù)maize老師 好的，老師很專業(yè)，萬分感謝！

maize老師：回復(fù)向陽花?好的我先回復(fù)別的學(xué)員了

蜜：回復(fù)方老師 @王老師:是去年的事項(xiàng)

方老師：回復(fù)蜜具體要看是什么內(nèi)容的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)出的原因是什么。

蜜：回復(fù)方老師 @方老師:就是去年有筆進(jìn)項(xiàng)，是失控發(fā)票，本月轉(zhuǎn)出

方老師：回復(fù)蜜當(dāng)時(shí)記入什么科目了，失控的原因是什么？

蜜：回復(fù)方老師 @方老師:對(duì)方失聯(lián)，當(dāng)時(shí)記入原材料

方老師：回復(fù)蜜借原材料 貸應(yīng)交稅費(fèi)-增-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 如果對(duì)應(yīng)的原材料已結(jié)轉(zhuǎn)成本 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)-增-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整 還能聯(lián)系對(duì)方重新開具發(fā)票嗎？

蜜：回復(fù)方老師 @方老師:不能了，所以，稅局要求轉(zhuǎn)出，謝謝方老師的耐心解釋，還能問您個(gè)問題嗎

方老師：回復(fù)蜜什么問題？

蜜：回復(fù)方老師 公司背書一張匯票，不是購貨，而是貼現(xiàn)，而且，都是代人支付行為，錢也是別人收的，賬上掛著這筆欠款，我想平掉

方老師：回復(fù)蜜代人支付有三方代付的協(xié)議嗎？

蜜：回復(fù)方老師 @方老師:沒有，所以，我想讓對(duì)方匯錢到賬戶或者再開張承兌，把帳平掉，當(dāng)做退款，您看可以嗎

方老師：回復(fù)蜜可以，或者出個(gè)三方協(xié)議來沖賬也是可以的。

蜜：回復(fù)方老師 @方老師:非常感謝老師

方老師：回復(fù)蜜不客氣，祝您生活愉快!

蜜：回復(fù)鄒老師 @鄒老師:那既然用到這個(gè)科目，在哪里能體現(xiàn)出來呢

鄒老師：回復(fù)蜜你好，體現(xiàn)在期末未分配利潤

蜜：回復(fù)鄒老師 @鄒老師:麻煩再問下，我的科目匯總表怎么不顯示這個(gè)科目呢，其他都有啊

鄒老師：回復(fù)蜜你好，是不是你軟件沒有科目

蜜：回復(fù)鄒老師 @鄒老師:軟件有個(gè)投資收益，改為這個(gè)科目了

鄒老師：回復(fù)蜜這個(gè)是不能通過這個(gè)科目核算的

向陽花?：回復(fù)鄒老師 那個(gè)原材料還可做成本嗎？

向陽花?：回復(fù)鄒老師 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的稅費(fèi)那部分材料還可以做成本嗎？

鄒老師：回復(fù)向陽花?你好，具體是什么原因?qū)е逻M(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？ 是根本沒有購進(jìn)而虛開發(fā)票嗎？?

向陽花?：回復(fù)鄒老師 就是，處罰單是這樣寫的。

鄒老師：回復(fù)向陽花?你好，如果是虛開發(fā)票，沒有真實(shí)交易的，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是這樣處理 借：營業(yè)外支出 ，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出），?貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 ，?貸：銀行存款

向陽花?：回復(fù)鄒老師 相關(guān)的附加稅、企業(yè)所得稅、滯納金、罰款。怎么做會(huì)計(jì)分錄？

鄒老師：回復(fù)向陽花?你好，如果是虛開發(fā)票，相關(guān)的附加稅、企業(yè)所得稅、滯納金、罰款 借：營業(yè)外支出，貸：銀行存款?

向陽花?：回復(fù)鄒老師 我做成以前年度損益了，需要更正嗎？

鄒老師：回復(fù)向陽花?你好，需要做相應(yīng)的更正處理?

王琳：回復(fù)王雁鳴老師 1、老師，我是15年的發(fā)票，稅上查出有問題，讓把稅轉(zhuǎn)出來。我這樣做借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）對(duì)不對(duì) 2、以前年度損益調(diào)整最終結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤-未分配利潤當(dāng)中去對(duì)不對(duì)，這要到年底結(jié)轉(zhuǎn)嗎 3、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，是減小利潤，這樣是不是去年的所得稅還需要調(diào)整，是在年度匯算清繳的時(shí)候調(diào)整嗎

王雁鳴老師：回復(fù)王琳您好，1，對(duì)的，2，不對(duì)，應(yīng)該是結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤，當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)。3，是減少利潤，去年的還要調(diào)整，當(dāng)月可以調(diào)整重新申報(bào)。

王琳：回復(fù)王雁鳴老師 老師，麻煩幫我把完整的調(diào)整的會(huì)計(jì)分錄寫一下吧，謝謝

王雁鳴老師：回復(fù)王琳您好，轉(zhuǎn)出時(shí)，您知道的，結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，借，利潤分配-未分配利潤，貸，以前年度損益調(diào)整。

微信用戶：回復(fù)玲老師 是原材料，結(jié)轉(zhuǎn)的成本怎么轉(zhuǎn)出來呢

微信用戶：回復(fù)玲老師 然后還補(bǔ)交了增值稅和附加，這個(gè)怎么做呢

玲老師：回復(fù)微信用戶借原材料 貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。

微信用戶：回復(fù)玲老師 老師，那以前年度已抵扣的原材料發(fā)票，今年查到后補(bǔ)交增值稅和附加，這一整個(gè)分錄應(yīng)該怎么做呢，是不是還要轉(zhuǎn)出以前結(jié)轉(zhuǎn)的成本

玲老師：回復(fù)微信用戶是轉(zhuǎn)出來的進(jìn)項(xiàng)需要交增值稅。正常交稅就可以正常交稅就可以了。

微信用戶：回復(fù)玲老師 正常交稅那些附加計(jì)提在當(dāng)年？成本都不用轉(zhuǎn)嗎

玲老師：回復(fù)微信用戶其他都不用處理了，你交增值稅就有附加稅也要交。

微信用戶：回復(fù)玲老師 老師你在說些什么？附加稅肯定是要計(jì)提在以前年度的啊，計(jì)提了再交才能平啊

玲老師：回復(fù)微信用戶進(jìn)項(xiàng)是今年轉(zhuǎn)出的，所以附加稅在今年產(chǎn)生的。

玲老師：回復(fù)微信用戶繳納稅款時(shí)先計(jì)提，然后再繳納。