但是我們給付的業(yè)務(wù)費(fèi)已經(jīng)是計入銷售費(fèi)用-傭金了，從他那里購入的模具計入傭金合適嗎？畢竟我們也是用這個模具生產(chǎn)產(chǎn)品啊

哦哦，我以為模具不給錢呢，那是記入??制造費(fèi)用-模具費(fèi)?的

不直接給付模具費(fèi)的錢，但要先計提吧，借制造費(fèi)用貸應(yīng)付賬款，這筆模具費(fèi)會在銷售客戶產(chǎn)品里逐漸收回，即報價包括利潤模具人工等，里面會抽取一定點(diǎn)數(shù)支付業(yè)務(wù)費(fèi)，和支付模具費(fèi)，所以在想要不要一起計提為業(yè)務(wù)費(fèi)？

您好，模具也開票的吧，??制造費(fèi)用-模具費(fèi)，賣出產(chǎn)品還有提成， 借：應(yīng)付賬款（原模具部分）?銷售費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)（這是倒擠的金額，需要開發(fā)票給我們） ?貸：銀行（實際給的提成會大于模具部分）??

現(xiàn)在月計提模具費(fèi)金額都有3、4萬，估計這個金額已經(jīng)是償卻的金額了，也就是這個金額應(yīng)該已經(jīng)開出銷售發(fā)票金額里包含了，可以這樣理解嗎？不然能按什么依據(jù)計提模具費(fèi)…

您好，可以這么理解的，?我們只能按這個計提模具費(fèi)的

其實最正規(guī)的做法是否把這個模具算入固定資產(chǎn)，折舊，在銷售以單價卻償?shù)姆绞街饾u收回模具成本，然后生產(chǎn)完畢后再廢棄處理？

您好，是的，就像從市場上買模具?一樣的處理

但是我們單價卻償基本半年就能收回來，所以如果折舊，至少也要5年起步，不實際。

您好，那模具可以不入固定資產(chǎn)，我們?nèi)腴L期待攤費(fèi)用（待攤費(fèi)用不用了，長期待攤費(fèi)用還用），也在半年內(nèi)攤銷，

另外，上個月，因為來不及計提，成本會計直接在盤點(diǎn)數(shù)里減掉計提的金額，變相存在在制造費(fèi)用里了？那貸方是啥…

您好，這不是折舊攤銷的分錄么 借:制造費(fèi)用? 貸：累計折舊

??？但是會計沒有做這個分錄啊，她直接在期末盤點(diǎn)數(shù)減掉這這個計提金額，因為結(jié)轉(zhuǎn)在產(chǎn)品是倒推的，變相結(jié)轉(zhuǎn)多點(diǎn)制造費(fèi)用，是這意思嗎

您好，我覺得是要加上，不是漏了計提么，要補(bǔ)上，就是完工產(chǎn)品金額變大了

在期末盤點(diǎn)金額加上？這樣結(jié)轉(zhuǎn)的完工產(chǎn)品不是少了嗎

主要是期末盤點(diǎn)數(shù)加上，那貸方是啥？不掛帳，后面無法支付?。?

您好，您不是說不漏了么，賬上漏了可以計提，現(xiàn)在又是無法支付，那不是漏了的原因了

您好，漏了就得把這個分錄補(bǔ)上， “上個月，因為來不及計提，成本會計直接在盤點(diǎn)數(shù)里減掉計提的金額”我們正常的分錄是什么，現(xiàn)在就是補(bǔ)上什么

不太明白為什么要在盤點(diǎn)數(shù)里加減，什么原理？