老師你好 請問我們目前12月有個業(yè)務(wù) 不太確定你呢個不能做成 但是要先開票 要是做不出明年要紅沖票 這個業(yè)務(wù)的話 我們要是做收入 正好有這個收入的營利 要繳納企業(yè)所得 這個可以暫估成本嗎
您好，業(yè)務(wù)沒有實際發(fā)生，先開具發(fā)票的情況下，按會計準則，不確認收入，不影響所得稅。不用暫估成本，會增加稅務(wù)風(fēng)險。
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你好老師，請問我之前入賬把應(yīng)付賬款入到主營業(yè)務(wù)成本里面了，以后可能都不會開票，一是導(dǎo)致成本大于收入，二是如果紅沖的話，沒有開票，我們的成本會是負數(shù)，請問這個要怎么操作呢？
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老師你好 請問我們目前12月有個業(yè)務(wù) 不太確定你呢個不能做成 但是要先開票 要是做不出明年要紅沖票 這個業(yè)務(wù)的話 我們要是做收入 正好有這個收入的營利 要繳納企業(yè)所得 這個可以暫估成本嗎
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老師，請問，我公司是做銷售安裝空調(diào)的一般納稅人企業(yè)，現(xiàn)在把空調(diào)型號開出去了，但是進項票要下個月才開回來，我這個成本是可以先暫估，借：主營業(yè)務(wù)成本成本，貸：應(yīng)付賬款-暫估，下個月收到進項發(fā)票了，拿去抵扣了，要紅沖暫估，然后再做一筆正確的分錄嗎？
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那這個收入要是不做的話 稅務(wù)系統(tǒng)的收入和會計收入不匹配 不風(fēng)險更大啊
你好，業(yè)務(wù)并未發(fā)生，只是先開具發(fā)票了，沒有到收入的確認時間，也不應(yīng)確認收入，這是按會計準則去做賬，沒有風(fēng)險。像你說的那樣并未發(fā)生成本，只是為了少交稅而暫估成本才是風(fēng)險。
那確實呢 這種會計分錄咋做啊 不確定收入
您好，開票未到確認收入時點分如：借：應(yīng)收賬款，貸：應(yīng)交稅費——增值稅（銷項）。
要是款項已經(jīng)到了呢
您好，只看是否滿足收入的確認條件，如不滿足，款項做預(yù)收款。