老師，我想請(qǐng)教你一個(gè)問(wèn)題。就是我們有一個(gè)項(xiàng)目掛靠在人家那里，涉及到異地交稅，異地交稅的稅款，拿回來(lái)他們已經(jīng)幫我們抵扣了，然后在工程款里面把預(yù)交的稅款從工程款里面扣出來(lái)返還給我們，這樣沒(méi)錯(cuò)，對(duì)吧？然后老板覺(jué)得應(yīng)該額外的返還給我們，不應(yīng)該從工程里面扣，他覺(jué)得是我這個(gè)做財(cái)務(wù)的算錯(cuò)了，到底是我對(duì)了？還是老板對(duì)了？

老師，就是我們可能會(huì)接到一個(gè)外帳，但是前面那個(gè)外賬會(huì)計(jì)，他好像所有的賬戶記賬憑證都是沒(méi)有的，然后他那個(gè)報(bào)稅純粹就是看心情報(bào)的，就是抵扣進(jìn)項(xiàng)進(jìn)來(lái)，然后他就當(dāng)月全部都給他抵扣掉了的，但是我們實(shí)際上我看了一下他銀行的收入。收進(jìn)來(lái)了，有可能當(dāng)月沒(méi)開(kāi)出去的票是有的，然后原來(lái)那個(gè)之前的會(huì)計(jì)跟我們說(shuō)，他說(shuō)他的應(yīng)就是應(yīng)收賬款余額也是為零的，那這種賬，如果接過(guò)來(lái)的話，后期要怎么怎么起步呢。

老師你好，我接收一個(gè)新公司，在錄期初余額的時(shí)候，有一項(xiàng)是進(jìn)項(xiàng)待抵扣的借方數(shù)是70065.91，當(dāng)我把期初余額都錄好后，試算也是平衡的，現(xiàn)在的問(wèn)題是我查看上個(gè)月的資產(chǎn)負(fù)債表期末數(shù)，這個(gè)數(shù)是放在應(yīng)交稅費(fèi)那里，是負(fù)數(shù)的。但我錄好期初余額后，這個(gè)數(shù)據(jù)并沒(méi)有在資產(chǎn)負(fù)債表是應(yīng)交稅費(fèi)里，而是在其他流動(dòng)資產(chǎn)里正確的應(yīng)該是要放到應(yīng)交稅費(fèi)里負(fù)數(shù)吧

你好老師，我們公司的資產(chǎn)負(fù)債表上，應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，因?yàn)槲覀児居袃晒P購(gòu)進(jìn)材料的進(jìn)項(xiàng)稅額沒(méi)有抵扣，做在'應(yīng)交稅費(fèi)'，'應(yīng)交增值稅代扣稅金'里面，這個(gè)月我們公司交的稅比較少，兩者合計(jì)就是負(fù)數(shù)了，這么做有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？

老師 我們是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司 有老項(xiàng)目也有出租 還有預(yù)售 預(yù)售是3%預(yù)繳 進(jìn)項(xiàng)做的都是代抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 我看余額表進(jìn)項(xiàng)稅額余額貸方是負(fù)數(shù) 代抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額余額也是貸方負(fù)數(shù) 我們這個(gè)月有一張退個(gè)稅手續(xù)費(fèi)的回單 我做的分錄是 借銀行存款 貸 其他業(yè)務(wù)收入 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 昨天領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)讓我把那個(gè)稅額給抵了 我就做的 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 領(lǐng)導(dǎo)看了說(shuō)不對(duì) 老師您說(shuō)我應(yīng)該也樣做分錄呢