公司一般納稅人，20年3月有一筆簡易征收收入，進項未轉出，21年11月稅務要求按比例進項轉出，補交了增值稅，附加稅，請問去年的所得稅匯算清繳報表需要調(diào)整嗎？因為增值稅是按比例調(diào)整的，如果調(diào)整所得稅，要按當初進項票入賬科目按比例調(diào)整嗎

我們公司21年12月計提了未開票收入，也申報了增值稅，但是到22年第二季度補開發(fā)票，賬面沖銷了之前計提的收入，但是增值稅申報表沒有調(diào)減這部分收入，所以導致22年增值稅申報表總收入和賬面總收入對不上，這個要怎么處理？

網(wǎng)上說納稅調(diào)整欄只有稅務局查賬后需要調(diào)整賬目才需要填寫 我們公司2021年年末有一筆預收賬款掛賬 沒做收入 沒開發(fā)票 而是在2022年4月份做了收入開了發(fā)票 稅務局查賬說是收入延遲交稅了 要補滯納金 現(xiàn)在需要更改增值稅申報表 我就想是不是需要在2021年12月份申報表里的納稅調(diào)整欄填寫收入正數(shù) 在2022年4月份申報表里納稅調(diào)整欄填寫負數(shù) ？因為畢竟我2022年四月份開了發(fā)票 交了稅了

我們公司是商貿(mào)公司一般納稅人，現(xiàn)在被查2021年到2023年的賬，稅管員說我們交稅太少，抵扣的進項太多。稅局要我們補2023年的增值稅和企業(yè)所得稅。做無票收入在2023年12月份。那就要更正2023年12月的增值稅申報表是嗎？還要調(diào)整2023年的年度匯算清繳表是嗎？那我們還需要更正2023年第4季的企業(yè)所得稅嗎？

稅務通知21年12月有免稅項目，需要調(diào)整21年進項稅額轉出，我們21年12月有留抵稅額，所以導致修改了21年12月-23年12月增值納稅申報表，22年4月補交了500多增值稅和滯納金，2023年9月補交附加稅30多元，但是是24年12月扣的稅款，請問這種情況24年怎么調(diào)賬？21年-23年的賬務和報表還需要調(diào)整嗎？若以前年度的賬務和報表不需要調(diào)整的話，賬上和增值稅報表數(shù)據(jù)就不一致了，這樣可以嗎？