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Q

老師,企業(yè)所得稅年報的調整項目如果填在其他這一類,需要寫說明證明是什么嗎?還是直接填就可以可?

2025-05-12 17:12
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-05-12 17:14

你好,這個除非是稅務局要求,否額一般不填

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快賬用戶6891 追問 2025-05-12 17:15

那就是直接把數(shù)字填上就可以咯?

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齊紅老師 解答 2025-05-12 17:16

你好,是的,直接填數(shù)據(jù)。

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快賬用戶6891 追問 2025-05-12 17:17

好的,謝謝

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齊紅老師 解答 2025-05-12 17:17

你好,不用客氣的了。

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填寫方法 按會計和稅務處理差異,在《納稅調整項目明細表》對應 “賬載金額”“稅收金額”“調增金額”“調減金額” 欄填數(shù)。收入、扣除、資產等各類調整項目,依會計核算與稅法規(guī)定對比結果填,特殊事項按政策分析差異填,特別納稅調整按規(guī)定填。 并非都填 無會計與稅務處理差異或無對應業(yè)務的科目,無需填寫。 “其他” 項目 填上述未涵蓋、有會計和稅收處理差異的納稅調整事項,要附說明解釋業(yè)務和差異情況
2025-04-22
同學你好 對的 不用調整金額的
2021-03-18
你說的調賬是什么意思?
2024-05-27
調減在納稅調整項目明細表中扣除類調整項目的其他
2022-04-21
是的,就是那樣子的,是空表也得保存才能申報
2024-04-16
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