公司一般納稅人，20年3月有一筆簡易征收收入，進項未轉出，21年11月稅務要求按比例進項轉出，補交了增值稅，附加稅，請問去年的所得稅匯算清繳報表需要調整嗎？因為增值稅是按比例調整的，如果調整所得稅，要按當初進項票入賬科目按比例調整嗎

老師，請問按照如下條例：第二十九條 適用一般計稅方法的納稅人,兼營簡易計稅方法計稅項目、免征增值稅項目而無法劃分不得抵扣的進項稅額，按照下列公式計算不得抵扣的進項稅額： 不得抵扣的進項稅額＝當期無法劃分的全部進項稅額×（當期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額）÷當期全部銷售額 主管稅務機關可以按照上述公式依據(jù)年度數(shù)據(jù)對不得抵扣的進項稅額進行清算。 比如：2月份收到一張房租專票，其中有一部分進項稅額需要做轉出，但是尚不知道轉出比例，那我2月份對這張房租專票 該如何入帳呢？？？

稅務通知21年12月有免稅項目，需要調整21年進項稅額轉出，我們21年12月有留抵稅額，所以導致修改了21年12月-23年12月增值納稅申報表，22年4月補交了500多增值稅和滯納金，2023年9月補交附加稅30多元，但是是24年12月扣的稅款，請問這種情況24年怎么調賬？21年-23年的賬務和報表還需要調整嗎？若以前年度的賬務和報表不需要調整的話，賬上和增值稅報表數(shù)據(jù)就不一致了，這樣可以嗎？

老師，勞務公司，一般納稅人，年底電子稅務局申報企業(yè)所得稅年報，請問我是現(xiàn)在填寫納稅調增項目還是等匯繳清算時再做調整好呢？去年因為收入比較少，年初開票時預繳了企業(yè)所得稅，現(xiàn)在整年算下來是虧損的，企業(yè)所得稅顯示負數(shù)呢，我需要現(xiàn)在調整還是等匯繳清算調整？

老師，你好，我公司是一般納稅人，經(jīng)營醫(yī)療器械業(yè)務的，我們剛剛申報完所得稅匯算清繳，但是有幾筆停車費專管員說不能抵扣進項稅，說去年抵扣相關增值稅進項需要按月匹配調整，并且會自動出來滯納金，不然會影響所得稅，那我直接調整當月的增值稅報表，那所得稅是不是調整今年的匯算清繳就可以了吧，季度的所得稅申報需要動嗎，我不需要反結賬去年的記賬憑證吧，然后調整這些后怎么做賬務處理