我的應(yīng)付賬款比較多，這個應(yīng)付賬款，就是我去我們商城買產(chǎn)品，差不多一兩個月讓公司開一次發(fā)票給我，當(dāng)時代理會計(jì)把這些賬作為應(yīng)付賬款，我現(xiàn)在想把備用金的取出來，用庫存現(xiàn)金的方式，來付這個應(yīng)付賬款，分錄要不要寫應(yīng)交稅費(fèi)？需要票據(jù)什么的嗎？我問這邊的會計(jì)老師，她說要把我實(shí)際付出的憑證打出來，但是我實(shí)際付款出去都是用微信或是支付寶付出去的，賬單有點(diǎn)多，不方便每一筆做，而且賬上的應(yīng)付賬款都有對應(yīng)金額發(fā)票的，公司給我開的發(fā)票，也是打了折的，和我實(shí)際支付寶付出去的賬也不一樣，我也沒辦法公對公付款，那我現(xiàn)在做賬的話，就借應(yīng)付賬款，貸庫存現(xiàn)金，然后附張領(lǐng)款憑證行不行？

老師，①那個付款審批單、資金申請單和費(fèi)用報(bào)銷單有什么區(qū)別？付款審批單是對外（比如供應(yīng)商或事業(yè)單位和其他的）支付，費(fèi)用報(bào)銷單肯定是對于內(nèi)部員工的（“報(bào)銷”），那那個資金申請單是對內(nèi)和對外都可以？②員工報(bào)銷墊付款，去稅局代開發(fā)票拿回來報(bào)銷，比如買東西實(shí)際上花了101元，開票，不含稅100元，增值稅1元，個稅1.3元，城建稅0.12元，如果這樣，員工報(bào)銷肯定按101+1.3+0.12=102.42元報(bào)銷，那到時這個1.3和0.12元入管理費(fèi)用還是怎么出賬？還是說倒退員工稅后得回墊付的101元（那這樣不含稅金額就大咯）？一般做法是怎樣的？

老師，這個預(yù)繳增值稅的賬務(wù)處理，我們是小規(guī)模，8月的時候電子稅務(wù)局上代開了增值稅專用發(fā)票。然后我拿到銀行對賬單有顯示8月申請代開專票交的稅額。我是不是應(yīng)該按照這個截圖去寫這筆分錄才是對的？以前我寫的是 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款 沒有后面寫三級科目已交稅金，是不是全錯了？

請教一下老師們，我們做裝飾裝修業(yè)的，項(xiàng)目上采購的材料一般是供應(yīng)商可能一次性按合同的數(shù)量金額全部開了發(fā)票給我們財(cái)務(wù)部了，項(xiàng)目上的會計(jì)錄入進(jìn)銷存時按照供應(yīng)商的送貨單錄的，我是做內(nèi)賬總賬的，也要求我按照材料科目設(shè)置為數(shù)量金額式入賬，我是拿發(fā)票復(fù)印件入賬時我想先入“在途物資”這個科目，再按照項(xiàng)目會計(jì)核對錄入合適的入庫單入賬時轉(zhuǎn)到“原材料”，進(jìn)銷存里是可以備注發(fā)票號的，但項(xiàng)目會計(jì)并沒有做到這一點(diǎn)，我會寫個情況說明給財(cái)務(wù)經(jīng)理，五一后經(jīng)理去出差到項(xiàng)目上會給說我的做賬要求，我想問一下老師們我這個處理能行嗎？有無更好的高效的辦法呢？

我們在12-4安排付款給張三供應(yīng)商5650元電池的加急費(fèi)用，屆時這個發(fā)票他會和12月份的對賬單的金額一起開出，到時候?qū)懜犊钌暾垎蔚臅r候請注意不要按照發(fā)票金額寫單，要按照實(shí)際的對賬單金額。請問老師，這樣處理可以嗎？還是說分開，一筆歸一筆。