請問佟老師，我去年有許多不合格的發(fā)票，一種是重新開回來后和之前做的分錄是一樣的，一種是重新開回來后科目有變化的。我現(xiàn)在4季度季報已經(jīng)報出去了，年報還沒報呢。如果我將這些重新開回來的發(fā)票入到今年的賬里，把去年不合格的發(fā)票在今年做紅沖，這些不合格的發(fā)票用在匯算清繳時調(diào)增嗎？另外我可以把這些重新開回來的發(fā)票入到去年，做到去年的賬里嗎？然后再做匯算清繳。

你好，我們公司21.1-12月房租沒有發(fā)票，但是每個月租金都正常支付了且計提了費用，22.5.31號前如果還沒有發(fā)票就要調(diào)增對吧，調(diào)增對我們公司繳納企業(yè)所得稅有影響么，我們公司截止20年匯算清繳數(shù)據(jù)虧損30萬，假設(shè)房租發(fā)票金額是15萬，22年我們也是虧損的，到時候匯算清繳是不是調(diào)增15萬，是否交所得稅用20年匯算清繳數(shù)據(jù)負(fù)的30萬-15萬，再加21年虧損的，來得出最后的可彌補以后年度金額，且不用繳納所得稅

我們公司是去年10月份開的，公司有20多萬裝修費是從公賬付的，可取不到發(fā)票的，還有其他很多從公賬出去的沒發(fā)票費用支出，做匯算清繳時我只需要把這些無票的調(diào)增就可以了嗎？我沒做過匯算清繳，出錯了后果會很嚴(yán)重嗎？調(diào)增幾十萬會有風(fēng)險會罰款么？

老師，公司是一般納稅人，22年11月開進(jìn)來一張運輸費專用發(fā)票，因為沒開銷項發(fā)票所以一直到現(xiàn)在都沒認(rèn)證，現(xiàn)在匯算清繳了我可以把這張票費用票金額先抵減22年利潤，稅額等這個月認(rèn)證后再在用嗎

老師，有個事想請教下哈，是這樣現(xiàn)在匯算清繳我才發(fā)現(xiàn)2022年有筆分錄是：借：管理費用-業(yè)務(wù)招待費，貸：銀行存款，當(dāng)時是付款了，但是對方?jīng)]有發(fā)票，今年5月開票回來可以嗎？如果今年開，就是開普票。然后就是我把今年收到發(fā)票（2023年開）放在2022年平賬那，不調(diào)賬也不調(diào)整匯算清繳表，可以嗎？