老師，問下以前年度少記成本費用3.3萬，導致其他應收一直掛賬，那現(xiàn)在應該怎么處理呢？就是當時實際上收到了5.3萬的發(fā)票，但是賬上的時候只做了2萬的成本費用，3.3萬沒有做賬？是民非企業(yè)，會計和稅務上分別怎么處理呢
借非限定性凈資產(chǎn)3.3 貸其他應收款 匯算清繳調增減3.3
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實際工作中我遇到了一個實戰(zhàn)的問題，我新入職一家小規(guī)模公司，2020年5月份申報19年匯算清繳時，只在調整表上收入調增了20萬，只交納了所得稅，也沒有交增值稅等，實際去年的賬上并沒有做這筆無票收入，現(xiàn)在賬上還掛著這20萬預收賬款呢，請問，1.這調整表上的無票收入的分錄需要處理嗎？2.這20萬的收入怎么和賬上掛的預收賬款沖平呢？還有還發(fā)現(xiàn)成本還調減了22萬，應付賬款有家20萬的掛賬，實際已經(jīng)付清款了，當初付款時直接做到主營業(yè)務成本了，沒有收到發(fā)票，實際收到發(fā)票后又記入成本，第一次遇到這種情況，怎么處理這事
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民辦非企業(yè)，19年有筆成本票35萬，20年又有筆成本費發(fā)票9萬，兩年共44萬，23年自查發(fā)展該發(fā)票不合規(guī)，不能入賬，在23年底就直接紅沖了， 當時這筆發(fā)票是某個人墊付的，截止目前累計還有40萬未還給他，但因為做了紅沖，導致其他應付款余額變成負4萬，這4萬的賬務應怎么處理
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有一家公司，今年開始沒有業(yè)務了，想要注銷，目前賬目上只有幾百塊，然后其他應付款7萬，就是當時賬上沒錢，老板墊付的，一直掛賬，其他沒有了，那這個7萬該怎么處理??？ 1.轉為實收資本？ 2.轉營業(yè)外收入？交所得稅，但是賬上又沒啥錢 怎么處理比較好啊
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老師，我們單位2020年收到法院的執(zhí)行書需要付給對方1.7萬元，但是當時沒有計入費用中，導致現(xiàn)在一直掛賬，現(xiàn)在我應該怎么處理呢，麻煩老師解答詳細一點，會計上如何做分錄，稅務上該怎么處理填表
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老師，問下以前年度少記成本費用3.3萬，導致其他應收一直掛賬，那現(xiàn)在應該怎么處理呢？就是當時實際上收到了5.3萬的發(fā)票，但是賬上的時候只做了2萬的成本費用，3.3萬沒有做賬？是民非企業(yè)，會計和稅務上分別怎么處理呢
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客戶下的合同品名是番茄，因為是供應鏈系統(tǒng)下的單，所以供應商的送貨單也是番茄，可是供應商又按照自己內部品名西紅柿開了發(fā)票，就是合同和送貨單一樣，發(fā)票按供應商品名開，實際上是一個東西，可以嗎
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請問老師，甲單位從養(yǎng)殖戶購入海參，甲單位經(jīng)過泡發(fā)后，再出售給各個飯店，請問甲單位從養(yǎng)殖戶購入時，是不用繳納印花稅的對吧，那再經(jīng)過加工后，出售給餐廳的時候，需要繳納印花稅么，沒有簽訂合同，但是是給餐廳開發(fā)票的。
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老師 您好 去年一個管理費用70多萬 當初做賬 管理費用 70萬 今年這部分發(fā)票沖紅 錢也退了 如何做賬？幫我寫一下分錄
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公司未做稅務登記要做工商年報嗎
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你好老師，我公司只有一臺2023年采購固定資產(chǎn)14000元，2024年1月-5月折舊金額5000元，2024年6月固定資產(chǎn)清理9000元，賬面沒有固定資產(chǎn)余額了，請問2024年匯算清繳，資產(chǎn)折舊攤銷表格，資產(chǎn)原值，本年折舊攤銷，資產(chǎn)計稅基礎應該怎么填
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老師，我申報個稅失敗，申報反饋信息：姓名[***]，證件號碼[321028197******]的以下數(shù)據(jù)校驗不通過： 是否扣除減除費用為是時，“正常工資薪金”中的“基本減除費用”應等于[5000]，實際填寫的是[0]
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員工工傷報銷醫(yī)藥費，沒法走保險，生產(chǎn)部的，我記制造費用嗎
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老師您好，2024年12月計提了年終獎50萬，2025年1月發(fā)放了一部分，2025年5月申報全年一次性性獎金。領導讓賬上沖2024年12月計提的年終獎?？梢詥?/p>
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老師，匯算清繳是在調增是嗎？這個為啥呢
你好減 調減 減少利潤
老師，我是不太理解，這個非限定性凈資產(chǎn)不就是相當于咱們一般企業(yè)的未分配利潤嗎，既然已經(jīng)都計入以前年度的利潤里面了，為啥匯算清繳的時候所得稅還要調減呢
是的是的，你非限定性凈資產(chǎn)抵扣所得稅嗎？沒有抵扣 ?稅法上根本就沒有抵扣，你只是帳上減少了呀
哦哦，老師我好像明白點您的意思，就是會計上我追溯了，分錄記入非限定性凈資產(chǎn)了，但是稅務上所得稅直接就在24年匯算清繳的時候，直接調減利潤，稅務上所得稅就不用追溯了，是這樣意思吧，老師
是的對的，可以這么做的
老師，是不是稅務上也可以不進行調減利潤，就只直接會計上做一個分錄就行了，稅務上我放棄調減利潤，之前多交稅就多交了，企業(yè)認了！也可以這樣嗎
可以的 可以這么做的