老師，在做企業(yè)所得稅匯算清繳，21年年末做了一筆管理費(fèi)用-餐費(fèi)5318,這筆款發(fā)票要不回來了，這22年年初通過以前年度損益調(diào)整了分錄，在填寫期間費(fèi)用明細(xì)表中-業(yè)務(wù)招待費(fèi)直接21年末的賬載金額減5318，還是調(diào)減在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中扣除類調(diào)整項(xiàng)目的其他？

老師，我現(xiàn)在匯算清繳要把入了主營業(yè)務(wù)成本的工資調(diào)整到期間費(fèi)用。不然系統(tǒng)預(yù)警提示成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于收入。我是按照同個(gè)金額，一邊營業(yè)成本那里減少，同事去納稅調(diào)整項(xiàng)目報(bào)表明細(xì)表的其他欄，賬載金額填0，稅收金額填營業(yè)成本減少那個(gè)金額，是嗎？

您好，老師 是這樣的，我們公司開出去發(fā)票645，到賬600，這個(gè)賬之前一個(gè)老師教我做營業(yè)外支出，到匯繳清算時(shí)在調(diào)整明細(xì)表上第30行進(jìn)行調(diào)增。和我看了一下表格，有四個(gè)要填寫：賬載金額，稅收金額。調(diào)增金額，調(diào)減金額。那填在哪一欄下面數(shù)字是不是45呢？

老師，你好，去年公司有白條入庫的成本（發(fā)票沒有拿回來），現(xiàn)在匯算需要調(diào)增，把這部分成本剔除出來，請問是在匯算清繳里納稅調(diào)整項(xiàng)目表的那一欄填寫這個(gè)數(shù)據(jù)呢？

你好，我賬面上暫估40萬，目前發(fā)票開回來30萬，還差10未開回，匯算清繳調(diào)增應(yīng)該填寫在A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中的“二、扣除類調(diào)整項(xiàng)目”里的30欄。具體填寫方式是在“賬載金額”中填寫賬面暫估40萬，稅收金額填寫30萬，調(diào)增金額10萬。這樣填寫對嗎？