同學(xué),你好 借:其他應(yīng)收款-個(gè)人公積金 貸:以前年度損益調(diào)整
老師你好,就是我們公司之前的賬是記賬公司做的,他們做工資的時(shí)候是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā),每個(gè)月的工資都是平的,但是現(xiàn)在我是當(dāng)月計(jì)提發(fā)放上月的,我的工資就是借方,但事實(shí)上我還有一個(gè)月的工資沒有發(fā),這個(gè)要怎么調(diào)整呢
老師請(qǐng)問一下,我們平常是12月發(fā)11月工資 ,然后這次12.31當(dāng)天老板讓把12月工資也發(fā)了,那現(xiàn)在做賬,貸方貸的其他應(yīng)付款-個(gè)人社保和個(gè)人公積金是把兩個(gè)月的加起來嗎?貸方的應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅是只要11月的個(gè)稅就行對(duì)嗎?12月的工資要等到1月所屬期也就是2月頭上報(bào)對(duì)嗎?
企業(yè)用其他應(yīng)付款核算代扣代繳員工個(gè)人承擔(dān)的社保公積金,企業(yè)社保屬于當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月繳納,工資是當(dāng)月計(jì)提次月發(fā)放,期末的時(shí)候,其他應(yīng)付款-代扣社保公積金是個(gè)負(fù)數(shù),企業(yè)自行調(diào)整到了其他應(yīng)收款中:借其他應(yīng)收款-代扣社保公積金 正數(shù) 貸:其他應(yīng)付款—代扣社保公積金 正數(shù),是不是還應(yīng)該做一筆分錄:借:其他應(yīng)收款-代扣社保公積金 負(fù)數(shù) 貸:應(yīng)付職工薪酬 負(fù)數(shù) 進(jìn)行沖減應(yīng)付職工薪酬,而這筆沖減的分錄意思是不是將員工個(gè)人承擔(dān)的社保公積金從應(yīng)付職工薪酬工資部分進(jìn)行扣減掉,因?yàn)槠髽I(yè)在期末已經(jīng)繳納了,次年的時(shí)候就不需要發(fā)放這部分了
請(qǐng)問老師發(fā)現(xiàn)幾年前有一筆分錄錯(cuò)了,公積金本來每個(gè)月單位跟個(gè)人合計(jì)繳納是640,其他應(yīng)收款一個(gè)人承擔(dān)是320,之前的財(cái)務(wù)做成了640,導(dǎo)致現(xiàn)在每月月末都是平的,正常來說這個(gè)月的公積金那個(gè)月發(fā)工資才平才對(duì),我是不管它好,還是更正呢,如果更正的話,怎么平賬呢?
老師,交接的時(shí)候其他應(yīng)收款-個(gè)人公積金的期初數(shù)就不對(duì),現(xiàn)在要怎么調(diào)整?每個(gè)月是平的,每月個(gè)人承擔(dān)是300元。上一任做賬是當(dāng)月發(fā)當(dāng)月工資,公積金也跟著平了。實(shí)際上,我們是當(dāng)月發(fā)上月的工資,期初數(shù)應(yīng)該是300的。
公司給個(gè)人以工資的形式發(fā)放工資,如果這個(gè)人不讓公司代扣代繳稅,那他也不自己到稅務(wù)局上繳個(gè)稅,公司后期會(huì)被稅務(wù)局追繳個(gè)稅嗎?如何處理比較好
您好老師,我發(fā)現(xiàn)去年的企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)當(dāng)時(shí)簡(jiǎn)易申報(bào)公司人數(shù)自動(dòng)升成的都沒改,跟個(gè)稅人數(shù)對(duì)不上這個(gè)影響大不,會(huì)不會(huì)被稅務(wù)局查呢
應(yīng)收賬款平均余額咋個(gè)算的???
老師 這道題是站在投資方還是被投資方說的啊?題目也沒有給
老師,出售長(zhǎng)投時(shí)的應(yīng)收股利怎么處置?怎么做賬?
收到廣告位租賃首期款,暫時(shí)不確認(rèn)收入,該怎么做賬?
收到經(jīng)營(yíng)租賃首期款怎么做賬?
老師,請(qǐng)問注銷了的公司,還會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)?或者注銷多久才真正沒風(fēng)險(xiǎn)?
收到租賃首期款該怎么做賬?
老師,請(qǐng)問個(gè)體戶核定定期定額征收方式,需要像查賬征收那樣在網(wǎng)上申報(bào)?
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