問題是那個(gè)人早就離職了，銀行存款轉(zhuǎn)哪里去？

交給公積金管理中心呀。

早就轉(zhuǎn)了呀

借利潤分配未分配利潤 貸應(yīng)付職工薪酬公積金 借應(yīng)付職工薪酬公積金 貸其他應(yīng)收款，匯算清繳，納稅調(diào)減

公積金沒有少交，借：應(yīng)付職工薪酬一公積金320，其他應(yīng)收款一公積金320，貸銀行存款 640 發(fā)工資時(shí)就變成了 貸：其他應(yīng)收款一公積金640了

那你們是多扣除了發(fā)給職工借其他應(yīng)收款 貸應(yīng)付職工薪酬、 借應(yīng)付職工薪酬，貸，銀行存款

幾年前也是掛其他應(yīng)付款一法人的，我也掛算了，反正就320，應(yīng)該不是大事

多扣除了，給人家少發(fā)了工資啊，他個(gè)人不找你們嗎？你不找的話，你就轉(zhuǎn)營業(yè)外收入不支付的，反正你得清理了這個(gè)余額不是什么大事，但是你得清理了吧。

那轉(zhuǎn)營業(yè)外收入

你好 不支付的可以的

沒有少給，估計(jì)老板自己墊付了

那你賬務(wù)處理不對，那你們發(fā)工資的時(shí)候你怎么做的？

老板以前發(fā)工資發(fā)現(xiàn)金的，不是我做的嘛

發(fā)的現(xiàn)金是你賬上的現(xiàn)金嗎？那你賬上的現(xiàn)金和出納那邊是不是一樣的？ 有多種方法里面都可以核對

要說的那么明白么，直接從老板口袋出去的

錢每次都是老板自己付的

直白說 和我們不需要拐彎抹角 老板自己支付的，那你也應(yīng)該掛賬正確的 老板是老板，企業(yè)是企業(yè)，分的需要清楚 每筆業(yè)務(wù)都需要嚴(yán)謹(jǐn)，有原始憑證

唉，為什么老師不能解決問題呢？要是直接找出納對，就不會(huì)來這問老師了，要是對方會(huì)來找工資，也不會(huì)輪到我現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，你不覺得你說的很奇怪么？

不就是老板墊出去的，所以我才說掛其他應(yīng)收款在貸方啊

還有跟你會(huì)計(jì)重要性原則，這么小的金額完全可以計(jì)入當(dāng)年，為什么要搞的這么復(fù)雜呢？要追補(bǔ)往年，320塊，

因?yàn)槟阏f的你貸方掛的是640，借應(yīng)付職工薪酬工資，貸其他應(yīng)收款640做從工資里扣除啊，所以啊，我才說發(fā)工資的時(shí)候是不是少給人人家發(fā)了，如果沒有少發(fā)，那你是計(jì)提工資的時(shí)候計(jì)提多了嗎？怎么沒有解決問題啊，讓你轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入了。