老師你好，我現在接了一個公司的內賬，這個公司是2022年6月份辦理的營業(yè)執(zhí)照，前半年沒有任何票據，更沒有建賬，我現在要求從2023年2月1日開始重新建賬，我把公司所有的現金材料固定資產等都盤存了，包括實收資本，現在問題是：我那的資產負債表賬套構架用資產+負債=所有者權益不平，請問應該怎樣做？資產少30萬，請問這個30萬計入到什么科目比較合適？后期應該怎樣調整？

老師，一個建筑機械公司2022年11月份成立，截止到3月底，2022年12月份開了1張3300元的發(fā)票，2023年1月份開了一張5400元的發(fā)票，沒有其他的收入了。現在客戶讓我?guī)退鲑~報稅。不太專業(yè)，請問： ①能每月做工資嗎？如果每月做工資，到目前肯定是虧損的 ②目前沒有任何成本發(fā)票，在這種情況下，只做老板自己的工資成本可以嗎？有什么風險？ ③4月份填報利潤表的時候，在沒有成本票的情況下，營業(yè)收入填5400元，營業(yè)成本0，（在工資4000元/月做賬的基礎上），管理費用填寫12000元，最后報表是虧損，這樣可以嗎？ 糾結中……

#提問#老師企業(yè)因剛成立1年，頻繁換倉管，算成本用的領料單有開的有沒開的，入庫單也是有入庫的也有沒入庫的，財務上根據開具出來的領料單和入庫單做的成本，記得賬，年底庫存賬實差異大，現準備換個新財務軟件，這些存貨數量怎么處理？發(fā)出去的成品基本都入賬了？年底所有原材料賬上1100多噸，庫存308噸；庫存商品賬上-185噸，實盤280噸，我一月份建賬接著這些錯誤，在1月份調整還是直接用倉庫實際盤點數重新建賬，查額怎么處理？老師看看怎么解決

老師：錯賬，亂賬沒有輔助核算，業(yè)務量比較大一年多的賬，一個人做，有老師這種建議重新建賬了，調的話工作量太大。。。。那如果新建賬套2023年把1—11月份的合并做到11月份，相當于啟用日期是去年11月份可以不？（2024年1月份開始營業(yè)的）

您好老師，我們的財務軟件是2025年5月才開始建賬的，但是公司已經經營6年了，從5月開始才用財務軟件記賬而已，那比如6月里有2024年的退款，又不是真的退，客人是去年的產品沒有用拿來退掉換6月份賣的新品，這種情況我該怎么做分錄？比如產品一共6000元，客人3000用了去年的退款換購，3000元支付的現金，6月又沒有真實的收到那3000元，是去年收的，可我們是5月建賬的，去年的賬根本沒時間補。這樣分錄該怎么做合適呢？是不是借：實際收的錢，貸：主營業(yè)務收入（輔助核算產品名）呢？？？