老師！職工福利收到了進(jìn)項(xiàng)專票，當(dāng)月已經(jīng)抵扣，并且當(dāng)月做了，這樣的轉(zhuǎn)出分錄,借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額。這樣做對嗎？

老師，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)勾選體現(xiàn)到增值稅申報(bào)表了，在賬上應(yīng)該放在哪個(gè)科目？（直接就放進(jìn)項(xiàng)稅額；還是結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，還是結(jié)轉(zhuǎn)到增值稅留抵稅額，還是結(jié)轉(zhuǎn)到待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額？）我們要到年底才會(huì)開出銷項(xiàng)發(fā)票抵扣。

付客戶住宿費(fèi)，借 管理費(fèi)用 885.15 借 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng) 8.85 貸 銀行存款 894 已經(jīng)抵扣，后發(fā)現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅不能低， 做個(gè)分錄 借 管理費(fèi)用 8.85 貸 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 8.85 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅 借 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 8.85 貸 未交增值稅 8.85 想問 不能抵扣的進(jìn)項(xiàng) 已經(jīng)做了 借 管理費(fèi)用 貸 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 為什么還要做個(gè) 借 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸 未交增值稅？

前幾個(gè)月已經(jīng)認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅，這個(gè)月稅務(wù)局讓做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，并補(bǔ)繳這塊增值稅，會(huì)計(jì)分錄怎么做？

我方已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，已轉(zhuǎn)到未交增值稅，對方這個(gè)月開的紅字發(fā)票，我怎么做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出會(huì)計(jì)分錄