老師中午好，請教一個問題：我當(dāng)月收到的進(jìn)項發(fā)票沒有抵扣，因為庫存多進(jìn)項也就多出來很多，我所有商品入庫的時候會計分錄是，借記庫存商品和應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項稅額，然后每月實際認(rèn)證發(fā)票的時候，借記應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額，貸記待抵扣進(jìn)項稅額，，，，月末資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，就是我進(jìn)項沒有抵扣的，我這樣步驟對嗎

老師，前期有五十份發(fā)票沒有認(rèn)證也沒有做賬后期也不能補(bǔ)吧？因為要考慮稅負(fù)率每個月認(rèn)證的發(fā)票做借庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）貸應(yīng)付賬款，做多了采購入庫會和銷售不匹配了

你好，老師，請問一下，我每次收到進(jìn)項發(fā)票都是借 原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅額，貸：應(yīng)付賬款。然后比如月末沒有銷項發(fā)票開出去，我就沒有去認(rèn)證進(jìn)項發(fā)票，這樣一來時間久了，就會產(chǎn)生財務(wù)報表應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，負(fù)數(shù)金額就是待認(rèn)證進(jìn)項稅額，那這樣報表有沒有問題，會不會產(chǎn)生預(yù)警

我們是經(jīng)銷商，年底收到的供應(yīng)商給我們的返利，給我們開了負(fù)數(shù)發(fā)票，1.如果產(chǎn)品已經(jīng)賣掉2產(chǎn)品沒有賣掉，分別怎么賬務(wù)處理？幫忙看看分錄對不對，描述的對不對？ 如果已經(jīng)銷售 借：銀行存款/應(yīng)付賬款 貸：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 如果沒有銷售 借：庫存商品（負(fù)數(shù)） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額（負(fù)數(shù)） 貸：應(yīng)付賬款（負(fù)數(shù)） 如果進(jìn)項稅額沒有抵扣的話，這兩個分錄的稅費(fèi)科目用應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額，不用應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出是嗎？我的分錄寫的對嗎？我說的有問題嗎？請指教

我們是經(jīng)銷商，年底收到的供應(yīng)商給我們的返利，給我們開了負(fù)數(shù)發(fā)票，1.如果產(chǎn)品已經(jīng)賣掉2產(chǎn)品沒有賣掉，分別怎么賬務(wù)處理？幫忙看看分錄對不對，描述的對不對？ 如果已經(jīng)銷售 借：銀行存款/應(yīng)付賬款 貸：主營業(yè)務(wù)成本還是主營業(yè)務(wù)收入？ 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 如果沒有銷售 借：庫存商品（負(fù)數(shù)） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額（負(fù)數(shù)） 貸：應(yīng)付賬款（負(fù)數(shù)） 如果進(jìn)項稅額沒有抵扣的話，這兩個分錄的稅費(fèi)科目用應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額，不用應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出是嗎？我的分錄寫的對嗎？我說的有問題嗎？請指教 你好！給你們折扣不是退貨確認(rèn)營業(yè)外收入和做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出就可以 借銀行存款或應(yīng)付賬款 貸營業(yè)外收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出