老師，你好，我們運(yùn)輸公司，這個月要賣幾輛車，算是固定資產(chǎn)清理，這個分錄應(yīng)該如何寫？還有一些車輛用的配件也要一起賣掉，這個備件的分錄怎么寫？
固定資產(chǎn)清理的會計(jì)分錄： 借：銀行存款（或應(yīng)收賬款） 貸：固定資產(chǎn)清理 同時， 借：固定資產(chǎn)清理 貸：資產(chǎn)處置損益 對于配件等存貨出售： 借：銀行存款 貸：庫存商品 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 以上是基本分錄，具體金額根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整。如有疑問，請?jiān)賳枴?/p>
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老師，你好。現(xiàn)在有個小規(guī)模公司，原先一直沒有做賬，都是手工做的一些庫存?，F(xiàn)在老板想要建賬，然后這個固定資產(chǎn)這塊想請教您一下。 固定資產(chǎn)他有自己的房子，現(xiàn)在用作辦公使用。 該怎么入賬，如何做分錄？ 還有好幾輛車，是用于送貨的。也是好幾年了，入賬是按哪個金額計(jì)算？還需要計(jì)提折舊嗎？
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老師 我們是運(yùn)輸公司 有車輛我們賣出去了 賣出去的車輛是賣給個人不需要開發(fā)票的 就在申報(bào)增值稅的時候做了未開票收入 稅務(wù)我們做了固定資產(chǎn)清理 那還藥另外做分錄說明未開票收入這項(xiàng)嗎
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老師您好，請問貨物運(yùn)輸?shù)奈锪鞴?月份處置一輛之前的車輛，拿到的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票上面車價合計(jì)金額是15000，我按照固定資產(chǎn)清理，算出的應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額是1725.66，算出的固定資產(chǎn)清理產(chǎn)生的其他業(yè)務(wù)收入是10282.89，請問老師，我在申報(bào)填寫增值稅附表1時，這部分的銷售額和稅額該如何填寫？分別取哪個數(shù)？蟹蟹
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老師 你好 我22年計(jì)提公司車輛折舊的時候是 貸管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 借固定資產(chǎn)汽車的 年末也沒結(jié)轉(zhuǎn)到可累計(jì)折舊中 23年也是這樣做分錄的 現(xiàn)在固定資產(chǎn)要清理了 這個分錄該怎么修改呢
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老師，現(xiàn)在公司賬上有一輛車已經(jīng)折舊完了，還有個殘值這要怎么處理，然后這輛車這個月賣掉了，該怎么做賬，麻煩老師具體說下，寫下具體的分錄，原值是290685.84，期末累計(jì)折舊276141.55
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老師好，個體工商戶25年需要年報(bào)嗎？幾號截止？在哪里申報(bào)？第一次不太理解，謝謝
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老師好，我們公司第二季度需要交8000企業(yè)所得稅，老板一直未交，現(xiàn)在匯算清繳需要退稅8000多，這種情況怎么辦呢
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老師，一般年假是在12月31日之前修完是吧
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1.中國公民李某在境內(nèi)甲公司任職,2020年收人如下:(1)2020年1--12月每月在該公司取得工資薪金收人18000元(2)每月“三險一金”個人繳費(fèi)均為4500元;(3)從1月份開始享受子女教育和贍養(yǎng)老人專項(xiàng)附加扣除合計(jì)3000元(4)2020年5月從乙公司取得勞務(wù)報(bào)酬所得收人30000元;(5)2020年6月從丙公司取得稿酬所得收人2000元;(6)2020年9月從丁公司取得特許權(quán)使用費(fèi)收入2000元;要求:(1)計(jì)算李某每月應(yīng)預(yù)繳的個人所得稅;(2)計(jì)算李某年終匯算清繳應(yīng)補(bǔ)(退)稅額。
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老師請教一下 比如我 10號預(yù)付款給 a公司、 15號收到發(fā)票 、 我可以只記 10號的銀行付款的記賬憑證、然后 15號的發(fā)票也附在10號的付款時候的記賬憑證上嗎
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老師，你好！有個問題想咨詢一下。我們有一票貨已做了出口退稅，但現(xiàn)在國外那邊要退運(yùn)。我們怎么給稅局補(bǔ)稅，然后再開補(bǔ)稅證明給海關(guān)。
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兩個股東，注冊資金20萬，認(rèn)繳。有一個股東想退出，他剛成立公司時自己往銀行公戶轉(zhuǎn)了2300元的投資款。另外一個股東未轉(zhuǎn)入公戶。那2300元可以直接公戶退給要退出的那個股東嗎
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老師我想咨詢一下，我一直沒有報(bào)考修理初級職業(yè)技能鑒定，但是我已經(jīng)滿4年修理經(jīng)驗(yàn)了，比方說我今年報(bào)考初級考過了，等到明年滿5年可以報(bào)考中級嗎？
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請問一下合作社投資人出資時間是2029年2月10日，在稅務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行變更時有效起止時間填什么呀？
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采購跟倉管的工資是管理費(fèi)用還是制造費(fèi)用呀
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老師，這個 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 就是庫存商品出庫的分錄吧
是的，這正是反映庫存商品出庫的會計(jì)分錄。出庫時，將庫存商品轉(zhuǎn)為主營業(yè)務(wù)成本。
我們是一般納稅人， 借：應(yīng)收賬款 貸：原材料 應(yīng)交稅費(fèi)增值稅-銷項(xiàng)稅 下面這個結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：原材料 這樣寫就對吧？
你提到的結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄是對的，但應(yīng)收賬款通常用于銷售商品或提供服務(wù)收到的款項(xiàng)。如果你是銷售原材料，可以考慮使用“銀行存款”或其他相關(guān)科目。不過，按照你的描述，如果確實(shí)是銷售原材料，并且涉及到應(yīng)收賬款，那么你的分錄大致方向是對的。 銷售原材料的分錄應(yīng)為： 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅） 結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄： 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：原材料 請根據(jù)具體情況調(diào)整。如果有更多細(xì)節(jié)，可以再確認(rèn)。
老師，如果不用固定資產(chǎn)損益這個科目還可以用哪個科目
如果不使用“固定資產(chǎn)清理”和“資產(chǎn)處置損益”科目，你可以直接通過“固定資產(chǎn)”和“銀行存款”等相關(guān)科目來記錄，但這樣可能無法清晰反映資產(chǎn)處置的損益情況。建議還是使用“資產(chǎn)處置損益”來準(zhǔn)確記錄處置收益或損失。如果確實(shí)有特殊需求，可以用“營業(yè)外收入”或“營業(yè)外支出”科目來代替記錄。具體情況需要根據(jù)公司的賬務(wù)處理習(xí)慣和內(nèi)部管理需求來定。如有更多細(xì)節(jié)，可以再具體說明。