含稅記錄的。

原會計是含稅的，那我現(xiàn)在怎么樣的做才能與更合理呢

貸主營業(yè)務收入負數(shù) 貸應交稅費

你的意思 是我要把原會計的給調(diào)一下是嗎

是的，把原會計的調(diào)整一下

如果原會計確認的收入如下： 借：預收賬款-托費收入10萬 貸:主營業(yè)務收入10萬 調(diào)賬第二季度增值稅如下： 借：主營業(yè)務收入 -990.10 貸：應交稅費-應交增值稅-990.1 附加稅 借：應交稅費-城建稅-69.31 教育附加-29.7 地方教育-19.8 貸：稅金及附加 -118.81 最后再結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借：應交稅費-應交增值稅 990.1 貸：營業(yè)外收入--減免稅收入 990.1 老師這樣調(diào)整第二季的對嗎，請幫我認真核對 一下。

應交稅費是正數(shù)，因為當時沒交

如果原會計確認的收入如下： 借：預收賬款-托費收入10萬 貸:主營業(yè)務收入10萬 調(diào)賬第二季度增值稅如下： 借：主營業(yè)務收入 -990.10 貸：應交稅費-應交增值稅990.1 附加稅 借：應交稅費-城建稅69.31 教育附加29.7 地方教育19.8 貸：稅金及附加 -118.81 最后再結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借：應交稅費-應交增值稅 990.1 貸：營業(yè)外收入--減免稅收入 990.1 老師這樣調(diào)整第二季的對嗎，請幫我認真核對 一下。

附加稅和正常的一樣借稅金及附加貸應交稅費

如果原會計確認的收入如下： 借：預收賬款-托費收入10萬 貸:主營業(yè)務收入10萬 調(diào)賬第二季度增值稅如下： 借：主營業(yè)務收入 -990.10 貸：應交稅費-應交增值稅990.1 附加稅 借：稅金及附加118.81 貸：應交稅費-城建稅69.31 教育附加29.7 地方教育19.8 最后再結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借：應交稅費-應交增值稅 990.1 貸：營業(yè)外收入--減免稅收入 990.1 老師這樣調(diào)整第二季的對嗎，請幫我認真核對 一下。

你們是小規(guī)模納稅人如果增值稅免稅了，就不用計提附加稅了 借：主營業(yè)務收入 -990.10 貸：應交稅費-應交增值稅990.1?? 借：應交稅費-應交增值稅 990.1 貸：營業(yè)外收入--減免稅收入 990.1

季達不到30萬，增值稅免交，就不用計提了是吧。 我們年初的稅掛是-136.11這個我要怎么調(diào)整一下。

增值稅免交，就不用計提了

財務軟件這樣結(jié)轉(zhuǎn)出來對嗎老師， 正常來說不是應該借：應交稅費-應交增值稅763.02 貸：營業(yè)外收入-減免稅 763.02嗎。

小規(guī)模納稅人用應交稅費-應交增值稅

直接結(jié)轉(zhuǎn)到：借應交稅費-應交增值稅763.02 貸營業(yè)外收入-減免稅 763.02 是這樣嗎、

是的，你理解的是正確答案

非常感謝