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老師,公司購(gòu)買的固定資產(chǎn)已經(jīng)抵扣,現(xiàn)在因?yàn)閷?duì)方公司破產(chǎn)的問題,稅局要求進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做?

2024-10-16 14:21
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-10-16 14:24

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出時(shí),會(huì)計(jì)分錄為:借記相關(guān)資產(chǎn)成本或以前年度損益調(diào)整,貸記應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。具體金額根據(jù)實(shí)際情況確定。

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進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出時(shí),會(huì)計(jì)分錄為:借記相關(guān)資產(chǎn)成本或以前年度損益調(diào)整,貸記應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。具體金額根據(jù)實(shí)際情況確定。
2024-10-16
你好,是對(duì)方?jīng)]有交稅嗎?那實(shí)際有沒有業(yè)務(wù)?
2023-10-19
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)

貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)

結(jié)轉(zhuǎn)時(shí):

借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)

貸:應(yīng)交稅金——未交增值稅
2023-07-08
這個(gè)固定資產(chǎn)是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用的,可以抵扣增值稅的,不需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出借固定資產(chǎn),貸庫(kù)存商品就可以了。
2021-11-09
你好不需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的固定資產(chǎn),用在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的也可以抵扣。
2022-05-31
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