2019年10月我做的分錄是借管理費(fèi)用2萬(wàn)，貸其他應(yīng)付款，這個(gè)發(fā)票在2020年4月份拿到，因?yàn)槭窃谒枚悈R算清繳之前拿到發(fā)票，所以說(shuō)不用調(diào)增利潤(rùn)，在2020年4月份我做借其他應(yīng)付款貸銀行存款這樣不對(duì)嗎？如果按你所說(shuō)的在2020.4月做賬年度損益調(diào)整，那我是否還要把以前做的借管理費(fèi)用那一筆給沖掉？

老師，問(wèn)下就是我有一筆銀聯(lián)刷卡的手續(xù)費(fèi)5411.16元，當(dāng)時(shí)應(yīng)該是記：借銀行存款 財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi) 5411.16，貸其他應(yīng)付款，但是我2020年11月的時(shí)候這筆分錄直接做的是借：銀行存款 貸其他應(yīng)付款，沒(méi)做財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)這筆分錄。在2021年我應(yīng)該怎么調(diào)整，之前的都已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了我現(xiàn)在需要怎么調(diào)整，在2021年1月直接做了一筆借利潤(rùn)分配5411.16 貸：其他應(yīng)付款 5411.16這筆分錄對(duì)？我應(yīng)該怎么調(diào)整

老師，有個(gè)事想請(qǐng)教下哈，是這樣現(xiàn)在匯算清繳我才發(fā)現(xiàn)2022年有筆分錄是：借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)，貸：銀行存款，當(dāng)時(shí)是付款了，但是對(duì)方?jīng)]有發(fā)票，今年5月開(kāi)票回來(lái)可以嗎？如果今年開(kāi)，就是開(kāi)普票。然后就是我把今年收到發(fā)票（2023年開(kāi)）放在2022年平賬那，不調(diào)賬也不調(diào)整匯算清繳表，可以嗎？

老師請(qǐng)問(wèn)，我四月份銷售貨物出去，做賬是 借：應(yīng)收賬款 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（銷項(xiàng)稅） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 但是我需要給對(duì)方開(kāi)專票，我 4月沒(méi)開(kāi)，5 月才開(kāi)的票，那我 5 月的時(shí)候應(yīng)該怎么做賬呢？需要把 4 月的這筆銷售分錄先紅沖掉嗎？然后再按照這個(gè)分錄在 5 月份重新寫(xiě)一筆嗎？

我咨詢一下你，我們有張餐費(fèi)發(fā)票不能抵扣的，但是給抵扣的，假如這張發(fā)票含稅價(jià)100元整，我在做分錄的時(shí)候知道進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣，所以我直接做分錄： 借：管理費(fèi)用100元 貸：銀行存款 但是后來(lái)才想到出納已經(jīng)把這100元其中的6元已經(jīng)抵扣掉了，那我在1月份的時(shí)候怎么調(diào)整啊？，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的這個(gè)。分錄怎么做，我下個(gè)月要交這六塊錢(qián)轉(zhuǎn)出