沒有未分配利潤這個科目啊，在1月已經(jīng)做了利潤分配這個科目，貸：其他應(yīng)付款

我在2021年做的這個利潤分配的分錄，但是資產(chǎn)負(fù)債表老是不平

利潤分配-未分配利潤，這個是二級科目，

我這邊沒設(shè)置二級科目，只有利潤分配，但是我的資產(chǎn)負(fù)債表為什么會不平呢

不會引起資產(chǎn)負(fù)債表不平啊，你其他應(yīng)付款增加么，未分配利潤減少么，

老師，你看下這是我的科目余額表跟資產(chǎn)負(fù)債表

這是4-6月財務(wù)報表，資產(chǎn)負(fù)債表就是不平

親，你這個損益科目需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，損益科目沒有期末數(shù)

因?yàn)闆]有結(jié)轉(zhuǎn)我手動結(jié)轉(zhuǎn)的，但是利潤表跟資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤跟凈利潤的勾稽關(guān)系，老是少著5411.16

是不是我還需要做一個財務(wù)費(fèi)用的分錄呢，還是要做一個利潤分配貸其他應(yīng)付款的負(fù)數(shù)分錄呢

這個勾稽關(guān)系是不對了，不需要處理，你結(jié)轉(zhuǎn)損益資產(chǎn)負(fù)債表就平了，借未分配利潤5411.16，貸其他應(yīng)付款，5411.16 差額是有這個，不需要處理，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表是有這個差額不處理

有這個差額是什么意思啊，就是我的正確就應(yīng)該是凈利潤跟期末本年利潤未分配利潤和期初未分配利潤有這個差額？

是的，這個是你資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤變動利潤表沒有變動凈利潤，所以這個存在這個差額，不需要處理，

利潤表的凈利潤累計(jì)數(shù)≠資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤的期末數(shù)-年初數(shù)

可以不等于是？