我剛看了一下增值稅及附加稅申報主表中（四）免稅銷售額本期數(shù)是49079.21，本期免稅額是1472.38，請問系統(tǒng)自動提取填報的對嗎？

是的對的是的對的。

小規(guī)模申報銷售額數(shù)據(jù)不需要手動填寫，都是自動提取的數(shù)據(jù)，我這邊只需要核對銷售額然后提交就可以嗎？

你核對一下，只要是正確的就可以。

免稅稅額這里修改不了，默認的就是3%。

謝謝老師，我們這邊電子稅務局是剛升級為全國統(tǒng)一版本的，和之前做的頁面不一樣，有點擔心會做錯所以才請教您

和之前是一樣的，沒有關系

小規(guī)模申報季度財務報表可以做0申報嗎？資產(chǎn)負債表和利潤表都填0可以嗎？因為是剛剛成立的新公司，規(guī)模很小沒有建賬

你單位沒有業(yè)務的，可以，但是資產(chǎn)最好不要填寫0。因為你申報所得稅的時候，你有一個期末資產(chǎn)，季度初季度末。這里得是一樣的。

上個月剛成立的一個小規(guī)模公司，開了三張普票，您看是不是要根據(jù)這三筆業(yè)務編制一個資產(chǎn)負債表？

是的，對的，是這么做的。

沒有發(fā)票的，有銀行回單或者收據(jù)的，只要實際業(yè)務發(fā)生了就做。

注冊資金200萬不知道是實繳還是認繳，不知道是不是只有實繳才能做實收資本呢？

只有實交才可以做實收資本。

我剛問了老板是認繳，那么這個錢就不能做實收資本了是嗎？資產(chǎn)負債表中實收資本為0

是的對的是的對的是的對的。

辛苦老師幫我看看三季度季初和季末是不是填相同的數(shù)據(jù)？公司是上個月成立的，三季度這里的季初我本來理解是0，結果提示錯誤

上一個月成立的不一樣，肯定不一樣。因為你第二季度都沒有數(shù)據(jù)，所以是零。然后你第三季度開始才填協(xié)，9月份成立的季度初和季度末都是9月份的數(shù)據(jù)。

那我這里填寫沒有錯是嗎？