同學(xué)，你好，普票不超三十萬，直接填寫主表第11行，專票填寫最上面的，代開專票那一欄和第一行。同時(shí)填寫減免明細(xì)表上半部分，把這個(gè)2%專票的稅額寫到本期發(fā)生額和抵扣額里。

那減稅性質(zhì)代碼及名稱選哪個(gè)呢？

同學(xué)，你好，找一個(gè)除湖北以外那個(gè)增值稅稅率1%的那個(gè)明細(xì)政策。

好的，謝謝老師

同學(xué)，你好，不客氣的。

老師，稅務(wù)局代開的這3萬是技術(shù)服務(wù)費(fèi)的專票，這個(gè)增值稅是減免的嗎？

同學(xué)，你好，只要開發(fā)專票有稅率，就不減免。

好的，謝謝老師

同學(xué)，你好，不客氣的。

老師，我申報(bào)增值稅的時(shí)候顯示主表第一欄第二列不等于附列資料第8欄，針對我上面舉得例子怎么填附列資料表呢

意思還要填寫這張表嗎？

是的，老師

你把5填寫含稅的銷售收入，看一下

填了之后6和8還是沒有變化

是不是2和3都需要填

你試一下，我們這兒申報(bào)，現(xiàn)在都不用填寫這個(gè)表的。7不是等于5-6嗎，你順著寫一下。按上面的公式。

因?yàn)樵诙悇?wù)局代開的技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票，主表填到了第1和2欄的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)那一列，然后就說主表和附表中的8不一致

哦，那可能認(rèn)為你的服務(wù)費(fèi)應(yīng)該有扣除項(xiàng)的，你沒有上面寫零，按他的邏輯關(guān)系試一下。最好8的數(shù)據(jù)要和主表2的數(shù)一樣了，你試一下。

好的，謝謝老師