同學(xué),您好。如果銀行當(dāng)月期末余額本身正確,沖減往來(lái)賬后與對(duì)賬單有差別。完全對(duì)沖往來(lái)賬不一定能保證銀行期末余額全部對(duì)上,因?yàn)檫€可能有其他因素影響銀行余額與對(duì)賬單的一致性,比如未達(dá)賬項(xiàng)、銀行手續(xù)費(fèi)等。
老師下午好,打擾了 請(qǐng)問老師金碟軟件做好了一個(gè)月的全部憑證,請(qǐng)問老師從哪里可以看出你做的憑證全部金額是對(duì)的?還有就是你做的期末余額在哪里看和對(duì)公賬戶上的銀行流水余額當(dāng)月一致啊老師? 剛剛畢業(yè)小白,麻煩老師多多指教,謝謝,教師節(jié)快樂
老師同一家公司有多個(gè)銀行賬戶,A銀行與B銀行有一筆往來(lái)款,我開始根據(jù)A銀行對(duì)賬單做了一筆往來(lái)款分錄,后面遇到B銀行對(duì)賬單也有一筆相應(yīng)的往來(lái)款,我把B銀行這筆往來(lái)款分錄做上后,本月余額對(duì)不上,是不是要去掉B銀行這筆分錄,把B銀行的回單發(fā)到A銀行往來(lái)款這筆分錄下就可以了
會(huì)計(jì)事務(wù)所的A注冊(cè)會(huì)計(jì)師負(fù)責(zé)審計(jì)甲公司2021年度財(cái)務(wù)報(bào)表。其中與貨幣資金審計(jì)有關(guān)的部分事項(xiàng)如下:(1)2022年1月5日,A注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)甲公司庫(kù)存現(xiàn)金實(shí)施了監(jiān)盤,并與當(dāng)天現(xiàn)金日記賬余額核對(duì)一致,據(jù)此承認(rèn)了2021年年末現(xiàn)金余額。(2)A注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)甲公司存放于乙銀行的銀行存款以及與該銀行往來(lái)的其它重要信息寄發(fā)了詢證函,乙銀行回函金額與甲公司銀存款日記賬余額一致,注冊(cè)會(huì)計(jì)師覺得函證成果滿意,因此認(rèn)可了該賬戶日記賬余額。(3)甲公司年末余額為零的社保專戶重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)很低,A注冊(cè)會(huì)計(jì)師核對(duì)了銀行對(duì)賬單,未對(duì)該賬戶實(shí)行函證,并在審計(jì)工作底稿中記錄了不實(shí)行函證的理由。(4)為驗(yàn)證公司工行戶銀行日記賬期末余額的恰當(dāng)性,注冊(cè)會(huì)計(jì)師檢查了工行戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表,發(fā)現(xiàn)調(diào)節(jié)后日記賬余額和對(duì)賬單
零余額22年中央總撥款45.5萬(wàn)元,7月份時(shí)用零余額賬戶支出一筆3194車輛維修費(fèi),但當(dāng)時(shí)因?yàn)橘~戶與戶名不符當(dāng)月被退回,但退回的錢沒有退到零余額賬戶,而是一直掛在工商銀行的賬上,所以,7月的零余額額度是減了3194后的額度。前任會(huì)計(jì)沒有發(fā)現(xiàn),一直到12月對(duì)方來(lái)催賬,一查帳才發(fā)現(xiàn)掛在銀行賬戶上,然后用支票去轉(zhuǎn)的。我現(xiàn)在在七月把退回那筆做成其他應(yīng)付款,然后12月沖了,但是這樣做我的零余額科目余額表本來(lái)應(yīng)該是45.5萬(wàn),因?yàn)檫@樣做,我的余額變成了458194元。這樣我要怎么處理?
老師請(qǐng)教個(gè)問題 銀行期初數(shù)據(jù)有,想把一整月份的收款和付款分別捏一個(gè)數(shù),月末余額能跟銀行對(duì)上就可以怎么做好些呢,每月的進(jìn)賬和出賬數(shù)有,因?yàn)樯婕捌诔鯏?shù),中間會(huì)有個(gè)差額是不是隨便放進(jìn)一個(gè)科目最后重平就行呢?
5月匯算清繳補(bǔ)了企業(yè)所得稅,4月要計(jì)提嗎?
老師。請(qǐng)問這個(gè)經(jīng)營(yíng)所得如果沒有成本的話要怎么辦呢,我們是個(gè)體戶 供應(yīng)商開給我們的成本發(fā)票是開給其中一家個(gè)體戶 另外一家沒有開 但是這個(gè)季度開的超過了要怎么報(bào)那個(gè)經(jīng)營(yíng)所得的稅呢
本月勾選的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票能取消嗎
以前年度的固定資產(chǎn),未提折舊,如何一次性補(bǔ)提
該納稅人已填寫正常工資薪金什么意思?是已經(jīng)在其他公司申報(bào)個(gè)稅了嗎?那我們發(fā)放了工資應(yīng)該怎么申報(bào)??
一個(gè)月開多個(gè)項(xiàng)目的發(fā)票,我們是以發(fā)票為確認(rèn)收入的,這個(gè)工資成本如何攤銷?其中有項(xiàng)目,有分包,有的項(xiàng)目是自己完成的
銷售額335501.01,不含稅收入325,729.14 ,增值稅3257.29,老師這樣算不含稅收入和增值稅是對(duì)的嗎
交易性金融資產(chǎn)購(gòu)買時(shí)發(fā)生的的交易費(fèi)用計(jì)入投資收益這句對(duì)吧老師
老師,請(qǐng)問電腦折舊按照怎么來(lái)核算的
這個(gè)分錄怎么寫,怎么寫分錄
完全對(duì)沖往來(lái)賬不是確保銀行期末余額全部對(duì)的唯一條件。
那對(duì)沖以前記賬公司往來(lái)款后,應(yīng)收沖225萬(wàn)左右,應(yīng)付沖186萬(wàn)左右,結(jié)果期末余額跟本月銀行期末余額就不一致了
沒事啦,目前跟銀行實(shí)際期末余額只差不到2000元了
目前還有個(gè)問題,就是沖大供貨商應(yīng)付款,還是沖小供貨商應(yīng)付款,哪個(gè)先沖掉,金額有點(diǎn),大金額152--173萬(wàn)之間
差172元,跟銀行期末余額
同學(xué)您好,沖減金額應(yīng)根據(jù)銀行明細(xì)錄入不應(yīng)該算大供應(yīng)商或者是小供應(yīng)商,而是你的銀行記錄當(dāng)時(shí)真的付給了誰(shuí)。
172元金額有沒有可能是手續(xù)費(fèi)。
是的,因?yàn)楣┴浬毯芏啵痤~有限,大供貨商金額大,對(duì)沖不容易
很有可能會(huì)對(duì)沖大供貨商
同學(xué)您好,您在銀行上看出來(lái)是付了哪家嗎? 另外,如您所說的話,先把小供應(yīng)商解決了。有往來(lái)款項(xiàng)的家數(shù)變少。相對(duì)會(huì)好一點(diǎn)。
那大供貨商金額太大,不好沖賬150-172萬(wàn)之間
本來(lái)全部沖掉的,昨天刪除大供貨商,今天準(zhǔn)備刪除小供貨商,增加大供貨商
大供貨商,一張發(fā)票10萬(wàn)起步,大的40多萬(wàn),怎么沖
同學(xué)呀,其實(shí)沖賬不能單純看供貨商的大小,而是要依據(jù)銀行的實(shí)際支付記錄才是正確的。 如果大供貨商金額太大不好沖,您可以先仔細(xì)核對(duì)銀行流水,確定支付的先后順序和對(duì)象。 對(duì)于大金額的發(fā)票,要確保其真實(shí)性和準(zhǔn)確性,按照實(shí)際的支付情況進(jìn)行沖賬處理。 同時(shí),也要留意可能存在的手續(xù)費(fèi)等影響余額的因素。
另外,還要和對(duì)方核對(duì)往來(lái),核對(duì)賬目,這才是正確的。
老師,在這里討論,銀行數(shù)據(jù)已經(jīng)翻過很多遍了,請(qǐng)問40-50萬(wàn),發(fā)票,你怎么沖,
一張發(fā)票40-50萬(wàn)
結(jié)束回答,沒有實(shí)質(zhì)性解決問題的討論,都結(jié)束 多謝啦
同學(xué)您好,沒有全面了解業(yè)務(wù)的情況下,任何建議都是不全面的。好的呢。
老師,最后還是采納您的建議,留下兩個(gè)大供貨商,賬已經(jīng)平了多謝
不客氣,很高興為您解答。