去年的分錄是借銀存 11300， 貸主營業(yè)務(wù)收入10000，銷項1300，其中有2500是屬于今年的收入，怎么把2500算到今年呢？

同學(xué)你好 沖銷去年那筆 借 利潤分配 2500 貸 銀行存款 2500 這個利潤分配會計入財報 未分配利潤中去的 增加今年收入 借 銀行存款 2500 貸 主營業(yè)務(wù)收入 2500 這筆分錄 體現(xiàn)在當(dāng)期利潤表的 因此，你上面的做法是正確的 借 銀行存款 貸

利潤分配 不會影響 當(dāng)期損益的

哦哦，老師，現(xiàn)在碰到的問題是因?yàn)榻璺绞抢麧櫡峙?未分配利潤， 導(dǎo)致本月利潤又少了2500，可是我是想增加利潤2500的， 這個哪里出問題了呢？

同學(xué)你好，這個是財報 后臺公式 配置錯了。

現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期末余額≠年初未分配利潤+本年利潤累計金額了，會再少2500

是報表公式嗎？實(shí)際是不用再減掉2500是吧

在資產(chǎn)負(fù)債表 期初未分配中利潤中 增加 這個 2500

老師，當(dāng)期損益是沒影響，但是影響資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期末數(shù)了

在資產(chǎn)負(fù)債表 期末未分配中利潤中 直接增加 這個 2500 對的，報表公式錯了

在資產(chǎn)負(fù)債表 期初未分配中利潤中 增加 這個 2500，老師，您說的這個怎么操作呀， 第一次碰到

但是未分配利潤科目的明細(xì)賬也是顯示借方2500呢， 所以系統(tǒng)變成減去了

不是期初 剛才發(fā)錯了，撤不回來了。 是期末直接加

應(yīng)該是要期末直接加的， 問題是未分配利潤科目的明細(xì)賬也是顯示借方2500，所以減掉不是也沒毛病嗎

剛才在下班路上?，F(xiàn)在 到家了。 我給你再重新寫一下 利潤分配 這個科目 代表的 是 期末 或者期初 的利潤 因此， 做了 借 利潤分配 時 是在 9 月的明細(xì)賬上顯示了借方 2500 ，但是。它不是代表 你當(dāng)期的利潤減少了。 它體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表中 是期末未分配利潤中， 當(dāng)期的利潤中 不會體現(xiàn)這筆利潤分配的 而 你做了 貸方 營業(yè)收入 這個會在你的利潤表中體現(xiàn) 9 月結(jié)轉(zhuǎn)時 借 營業(yè)收入 貸 本年利潤 只有本年利潤的金額 才是你當(dāng)期利潤表的凈利潤。 所以。你當(dāng)期凈利潤就是增加了 25 00

假如 現(xiàn)在就是年底 且再也沒有業(yè)務(wù)發(fā)生了 且 就這么一筆業(yè)務(wù)， ，那么。 你會 做 借 本年利潤 貸 利潤分配 那么。 利潤分配明細(xì)賬 就是一借一貸 為 0 因?yàn)?。站?2 年的角度看 利潤沒有變化。 而分別站在兩年看。等于就一筆業(yè)務(wù) 2500

老師，現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期末余額≠年初未分配利潤+本年利潤累計金額了，反而會少2500， 這個問題不知道怎么解決

你的目標(biāo) 就是達(dá)到 9 月的利潤增加 或者說 收入增加。那么。經(jīng)過這么做 利潤表 就是增加了 2500

做到收入2500了，肯定利潤已經(jīng)加了2500，但是為什么未分配利潤反而少了2500呢

因?yàn)?你還沒結(jié)賬 你還有一個憑證沒做 借 營業(yè)收入 2500 貸 本年利潤 2500 貸

資產(chǎn)負(fù)債表上的 未分配利潤科目 是 本年利潤 利潤分配 構(gòu)成的 本年利潤增加了 當(dāng)期 利潤分配 減少了當(dāng)期 合計不變

借 營業(yè)收入 2500 貸 本年利潤 2500，這筆一做不就收入減少了嗎

資產(chǎn)負(fù)債表 是 時點(diǎn)報表 站在 9 月末 未分配利潤沒有發(fā)生變化 利潤表是 代表當(dāng)期的利潤。因此。它發(fā)生了變化 增加了 收入 2500 你可以把 這幾個憑證做到財務(wù)軟件里面后 打開財報看結(jié)果。

同學(xué)你好。 咱們先不說這筆了， 我們舉個例子 假如賣出產(chǎn)品 1000 你做分錄 借 應(yīng)收賬款 1000 貸 銷售收入 1000 月底結(jié)賬的時候 借 銷售收入 1000 貸 本年利潤 1000 那么。這一組分錄 第一個是 收入增加 第二個 月底結(jié)轉(zhuǎn)損益 不是收入減少的意思 那么。只有做了。第二筆 分錄 你的利潤表 才會有數(shù)據(jù)

因此， 同理 你增加了當(dāng)期收入 2500 到月底時 也得進(jìn)行 損益結(jié)轉(zhuǎn) 否則 利潤表沒法抓取數(shù)據(jù) 也沒法 保持科目余額表 和 利潤表數(shù)據(jù)相匹配