請問，自制產(chǎn)品成本還沒出來，已收款開票，我暫估成本是直接做一步，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品，這樣嗎？只做一步庫存商品不是負(fù)數(shù)了嗎？
你好，你要做的話要先暫估庫存商品，然后再結(jié)轉(zhuǎn)。
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月底走貨物到庫，尚未收到發(fā)票，例如不含稅金額為10萬，做暫估借庫存商品10萬貸暫估應(yīng)付賬款10萬。借主營業(yè)務(wù)成本10萬貸庫存商品10萬。下月發(fā)票還是未收到，但是有確認(rèn)收入和成本。結(jié)轉(zhuǎn)成本憑證，借主營業(yè)務(wù)成本10萬貸庫存商品10萬。這種情況下是不是就不需要做紅字的借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品這個憑證了？還有一個就是發(fā)票未到貨物已入庫，本月結(jié)轉(zhuǎn)了成本，月底暫估了借庫存商品貸暫估應(yīng)付賬款，此時可以不用再將暫估的庫存商品轉(zhuǎn)入成本吧
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暫估庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本時已做分錄 借:庫存商品1000 貸：暫估應(yīng)付款1000 借：主營業(yè)務(wù)成本1000 貸：庫存商品1000 后期如果收不到發(fā)票，是需要把上面的全部紅字沖銷，還是可以直接做以下分錄更正呢 借:主營業(yè)務(wù)成本-1000 貸：暫估應(yīng)付款-1000
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請教老師，上月做了暫估商品入庫和結(jié)轉(zhuǎn)了成本 現(xiàn)在收到票后，沖賬分錄：借：應(yīng)付賬款 貸：庫存商品 借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款 沖成成本結(jié)轉(zhuǎn)：借：庫存商品 貸：主營業(yè)務(wù)成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 可以這樣做分錄嗎？
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老師，22年12月 我們開票80萬，做了收入確認(rèn)，并暫估成本60萬，借：庫存商品 60萬 貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 60萬，借：主營業(yè)務(wù)成本60 貸：庫存商品60 23年2月這60萬成本發(fā)票已到，并且真實成本多于60萬，那我們這樣做憑證可以嗎 借：庫存商品 -60 貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款-60 借：主營業(yè)務(wù)成本 -60 貸：庫存商品-60 然后按真實的成本結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品并確認(rèn)成本
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請問老師，一般納稅人企業(yè)，收到廠家發(fā)貨，但發(fā)票未到，是直接做借庫存商品-暫估，貸銀行存款，如貨物銷售了，就做借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-銷項稅，結(jié)轉(zhuǎn)成本時，成本發(fā)票未到，那就做借主營業(yè)務(wù)成本-暫估，貸庫存商品嗎？
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老師，員工出差火車票和飛機(jī)票現(xiàn)在都是掃碼上車了，沒拿到票怎么辦呢
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老師，稅務(wù)那邊說我們在2025年確認(rèn)收入的時間晚了，需要更正申報，在未開票的月份做一個無票收入，這個需要認(rèn)證進(jìn)項嗎，當(dāng)時沒那么多留抵，需要繳納增值稅嗎
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我沒明白每次繳納企業(yè)所得稅不是看的季度利潤表上的那個數(shù)字嗎，那比如第二季度企業(yè)所得稅，我是只管4-6月的合計凈利潤*0.05還是要拿1-6月合計凈利潤*0.05？
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資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益，收入-費(fèi)用=利潤，資產(chǎn)+費(fèi)用=負(fù)債+所有者權(quán)益+收入 老師，前面兩個公式好理解，最后一個怎么理解啊？？
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固定資產(chǎn)減少、出售、收到款，這些分錄怎么做？
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這張電子普通發(fā)票可以直接勾選抵扣進(jìn)項嗎
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我先做，借：庫存商品，自制產(chǎn)品，暫估入庫貸方用什么科目??？
你好，你可以借，庫存商品暫估貸，應(yīng)付賬款暫估。
好的，還想問下，就是我們有個生產(chǎn)用電，每個月都要10萬出頭的電費(fèi)，那電費(fèi)已經(jīng)付了，還沒開發(fā)票，那這個月電費(fèi)要分?jǐn)偟降囊焉a(chǎn)的產(chǎn)品里去，這個怎么辦？沒有發(fā)票，費(fèi)用不能提前暫估進(jìn)去吧？
你好，這個可以分?jǐn)偟摹Ｄ阒恢澜痤~？
知道金額的，就是怎么做賬務(wù)處理呢？
你好，你可以按照所生產(chǎn)的產(chǎn)品的價值來分配。
這個是的，就是我沒有發(fā)票也可以，直接入制造費(fèi)用嗎？
你好，是的，你能確認(rèn)金額就可以。
好的 謝謝啦
你好，不用客氣的了。