如果是真實(shí)業(yè)務(wù)不用做賬務(wù)處理，調(diào)表不調(diào)賬就可以

是的，這種問(wèn)題應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢

您好，真實(shí)業(yè)務(wù)的話不用再做調(diào)整，但是未取得合規(guī)發(fā)票不可以企業(yè)所得稅前抵扣，所以匯算清繳的時(shí)候要做成本調(diào)減利潤(rùn)調(diào)增，

哦哦，現(xiàn)在的問(wèn)題是這個(gè)暫估庫(kù)存商品也沒(méi)有入庫(kù)，可能是我剛剛開(kāi)始提問(wèn)表達(dá)有誤

暫估庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)已做分錄 借:庫(kù)存商品1000 貸：暫估應(yīng)付款1000 你好，你不是做了這個(gè)暫估入庫(kù)分錄了嗎？

分錄做了，商品是沒(méi)有的

等于說(shuō)商品和發(fā)票都沒(méi)有

你好，那這就不是實(shí)際業(yè)務(wù)?。?

那就是紅沖就可以了嗎

您好，跨年的話需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目

老師，現(xiàn)在的情況是當(dāng)時(shí)有銷(xiāo)售收入沒(méi)有商品，就暫估了，然后現(xiàn)在是發(fā)票和商品都沒(méi)有，需要把原來(lái)的沖掉，是當(dāng)年的，是直接紅字沖掉還是怎么入賬呢

你好，沒(méi)有商品你銷(xiāo)售的什么？你們是什么行業(yè)？

批發(fā)業(yè)的，供應(yīng)商直接發(fā)貨給客戶(hù)的，當(dāng)時(shí)因?yàn)楣?yīng)商沒(méi)有開(kāi)票，我們這邊開(kāi)票了，所以暫估了，現(xiàn)在是銷(xiāo)售退回，客戶(hù)已經(jīng)把發(fā)票退回來(lái)了，貨也還沒(méi)有發(fā)，就是沒(méi)有貨和商品了

現(xiàn)在就是等于不會(huì)取得商品和發(fā)票了，當(dāng)時(shí)暫估的商品和成本不知道是要紅字沖銷(xiāo)還是怎么可以直接借成本負(fù)數(shù)貸暫估應(yīng)付款負(fù)數(shù)這樣沖掉