老師，想問一下，我們公司是做電子元器件的，和A公司之前合約里有返利，現(xiàn)在要返利給他們5萬多。這部分貨物我們2023年7月到2024年6月每次給他們發(fā)貨的時候，專票都已經(jīng)開過了。那我現(xiàn)在要開這種返利的發(fā)票，要怎么開呀，開紅字嗎？
不用開紅字發(fā)票。返利是銷售行為的調(diào)整，不是退貨。你可以根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況，開具與原發(fā)票金額相同的紅字增值稅專用發(fā)票進行沖減，然后重新開具一張相應(yīng)金額的藍字發(fā)票給A公司，表示這次是返利支付。記得和A公司確認好具體返利規(guī)則和金額。
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進項扣選依據(jù)什么勾選，是不公司賬上應(yīng)交稅費講項明細一一對應(yīng)勾選
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老師這個是工商年報里的，是什么意思？
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【多選題】 下列情形中，不屬于會計政策變更的有（?。?。 A.本期發(fā)生的交易或者事項與以前相比具有本質(zhì)差別而采用新的會計政策 B.因減資導致長期股權(quán)投資由成本法變更為權(quán)益法 C.對初次發(fā)生的交易或者事項采用新的會計政策 D.將投資性房地產(chǎn)的后續(xù)計量方法由成本模式變更為公允價值模式 E.對不重要的交易或者事項采用新的會計政策
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老師您好，想問一下，我們公司代發(fā)供應(yīng)商業(yè)務(wù)工資3000元，供應(yīng)商給了庫存商品成本價錢4500元，多出這個1500元怎么樣做帳？
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老師好、我3月份有一筆繳納工會經(jīng)費的分錄做錯了、錯誤：借：管理費用一工會經(jīng)費、貸：銀行存款、造成管理費用有余額、我理四月份的賬時才發(fā)現(xiàn)、我應(yīng)該在四月份怎么更正這筆分錄呀？辛苦老師教一下
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老師好：想咨詢下，小規(guī)模納稅人，開具的增值稅專票，征收率1%或3%，這兩種都可以嗎？
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請問一下怎么報稅 依據(jù)什么
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老師好，公司準備分配利潤100萬，平均分給個人股東A和B，會計分錄怎樣做？
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老師我是個體工商戶，但是稅務(wù)局沒有給我核定個人所得稅 工資薪金所得，我給員工發(fā)的工資要報個稅嗎
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因為這一年里，我們給對方開了銷項專票，我具體要對哪個票進行沖減呢？
你需針對與這次返利對應(yīng)的那張原銷項專票進行沖減，開具紅字發(fā)票。確保紅字發(fā)票上的信息準確無誤，包括購貨方、商品名稱、數(shù)量、金額和稅額等，與原發(fā)票一致但金額為負數(shù)。之后再開具一張藍字發(fā)票，金額對應(yīng)返利數(shù)額，這樣操作即可完成返利的會計處理。
我明白您的意思，我可能沒有表述清楚。因為我們這次返利，是一整年的核算，這一年里，我們給對方開了很多張專票，我是從中間任選一張嗎？
不是任選一張，而是選擇與此次返利直接關(guān)聯(lián)的那些銷項專票進行處理。如果返利是基于特定批次或特定合同的，那么就針對那些相關(guān)的銷項專票開具紅字發(fā)票進行沖減。如果沒有明確的關(guān)聯(lián)，可能需要依據(jù)具體的商業(yè)協(xié)議來確定哪些發(fā)票應(yīng)該被沖減。確保每一步操作都符合會計準則和稅法規(guī)定。