我們是一家小規(guī)模公司，主要做支付業(yè)務(wù)，現(xiàn)在收入都是通過(guò)APP結(jié)算。 比如我們給甲公司提供服務(wù)，要到甲公司的APP上提現(xiàn)，然后甲公司打款至我們的公戶。同時(shí)，我們公司還有下級(jí)代理商（類似兼職業(yè)務(wù)員），他們也直接在甲公司的APP上提現(xiàn)，然后甲公司直接打款給他們的個(gè)人戶。甲公司給我們公司的打款和給業(yè)務(wù)員的打款總和，是由我們公司開專票的。相當(dāng)于我們開100元的票給甲公司，甲打給我們公戶60，給兼職業(yè)務(wù)員個(gè)人打40（可以理解成幫我們代發(fā)嗎？）請(qǐng)問(wèn)，這個(gè)業(yè)務(wù)該如何做賬？需不需要報(bào)個(gè)稅？有沒(méi)有其它需要注意的地方？感謝老師
同學(xué)你好，以下是針對(duì)該業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理及相關(guān)分析： 一、賬務(wù)處理 1.?當(dāng)為甲公司提供服務(wù)并確認(rèn)收入時(shí)： 借：應(yīng)收賬款—甲公司 100 - 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 97.09（100÷1.03） 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）2.91 2.?甲公司打款至公戶 60 元時(shí)： - 借：銀行存款 60 - 貸：應(yīng)收賬款—甲公司 60 3.?對(duì)于甲公司打給兼職業(yè)務(wù)員個(gè)人的 40 元： - 由于這部分也屬于公司收入對(duì)應(yīng)的成本或費(fèi)用，可先掛賬。 - 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本/銷售費(fèi)用等 40 - 貸：其他應(yīng)付款—甲公司代付款項(xiàng) 40 4.?假設(shè)后期與甲公司結(jié)算這部分代付款項(xiàng)： - 借：其他應(yīng)付款—甲公司代付款項(xiàng) 40 - 貸：銀行存款 40
-
Q
老師下午好，請(qǐng)問(wèn)老師，我們是建筑企業(yè)，掛靠甲公司做工程，所有的材料款及費(fèi)用成本票都由供應(yīng)商直接開給甲公司的，現(xiàn)在工程基本完工，需開勞務(wù)票給甲公司，由于木工，電工，瓦工的活我們找的都是農(nóng)民工，現(xiàn)在甲公司要求開勞務(wù)票，但不要個(gè)人名義開具的，這些工人的費(fèi)用是從我們公司賬戶支付的，稅務(wù)說(shuō)真實(shí)發(fā)生的我們可以開勞務(wù)費(fèi)給甲公司 我們公司付給工人的款項(xiàng)應(yīng)該怎么入賬呢 走哪個(gè)科目呢 那些工人需要開票給我們嗎 平時(shí)個(gè)稅也沒(méi)報(bào)他們 我們賬務(wù)該如何處理呢
-
Q
我們有個(gè)掛靠的項(xiàng)目，甲方要把錢直接打他們提供的勞務(wù)工資表上，問(wèn)題上甲方在賬上還差我們對(duì)公賬戶的錢，他們這樣合理嗎，會(huì)不會(huì)是掛靠人想把錢套走，現(xiàn)在他們掛靠人讓我們幫他的勞務(wù)表蓋公章，這靠譜嗎？要蓋嗎？甲方之前打錢，掛靠人提供勞務(wù)發(fā)票我們也給他提供的勞務(wù)公司打過(guò)款，我們覺得錢回到賬上，我們?cè)俑鶕?jù)他提供的發(fā)票一一對(duì)應(yīng)打款這樣合理些。
-
Q
甲方讓我們跟他們的勞務(wù)公人代發(fā)工資？我們想請(qǐng)問(wèn)一下我們要跟勞務(wù)公司要哪些手續(xù)？2.我們是替甲方代發(fā)工資，我們跟勞務(wù)公司沒(méi)有業(yè)務(wù)關(guān)系，那甲方需要提供哪些資料給到我們？3.我們幫甲方代發(fā)的這筆工資，是不是屬于甲方跟我們借款付工資？（甲方說(shuō)的意思是甲方對(duì)勞務(wù)公司的進(jìn)度款申請(qǐng)不出來(lái)，就以我們公司申請(qǐng)進(jìn)度款為由把要跟他們代付的工資以進(jìn)度款的形式一起轉(zhuǎn)給我們，再讓我們代付）那這個(gè)意思是要我們這筆代發(fā)的勞務(wù)費(fèi)也要開發(fā)票到進(jìn)度款給到甲方嗎？勞務(wù)公司也需要開發(fā)票給到我們嗎？
-
Q
甲方讓我們跟他們的勞務(wù)公人代發(fā)工資？我們想請(qǐng)問(wèn)一下我們要跟勞務(wù)公司要哪些手續(xù)？2.我們是替甲方代發(fā)工資，我們跟勞務(wù)公司沒(méi)有業(yè)務(wù)關(guān)系，那甲方需要提供哪些資料給到我們？3.我們幫甲方代發(fā)的這筆工資，是不是屬于甲方跟我們借款付工資？（甲方說(shuō)的意思是甲方對(duì)勞務(wù)公司的進(jìn)度款申請(qǐng)不出來(lái)，就以我們公司申請(qǐng)進(jìn)度款為由把要跟他們代付的工資以進(jìn)度款的形式一起轉(zhuǎn)給我們，再讓我們代付）那這個(gè)意思是要我們這筆代發(fā)的勞務(wù)費(fèi)也要開發(fā)票到進(jìn)度款給到甲方嗎？勞務(wù)公司也需要開發(fā)票給到我們嗎？請(qǐng)鄒老師回答
-
Q
供應(yīng)商業(yè)務(wù)員給我們推薦客戶，我們需要私下給這個(gè)業(yè)務(wù)員提成。業(yè)務(wù)員讓我們把提成對(duì)公打到他私人公司的公戶，然后給我們開了家具和空調(diào)的專票。 因?yàn)槠鋵?shí)這款是提成，但我們收的是固定資產(chǎn)類發(fā)票，一套帳，應(yīng)該怎么入賬好？
熱門問(wèn)答 更多>
-
票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)題：3月22日，某支行受理開戶單位A公司提交的貼現(xiàn)憑證及商業(yè)承兌匯票，申請(qǐng)貼現(xiàn)，經(jīng)審查同意貼現(xiàn)。匯票為3月22日簽發(fā)，面額250000元，將于6月22日到期。假設(shè)貼現(xiàn)率為每月4.8‰。該匯票為異地承兌，該商業(yè)承兌匯票的付款人(即承兌人)為省外系統(tǒng)內(nèi)甲縣支行的開戶單位天姿商廈(賬號(hào)2010007)。6月20日，某支行填制委托收款憑證與匯票一并寄給甲縣支行收取貼現(xiàn)款。6月23日，甲縣支行收到委托收款憑證與匯票，經(jīng)審查付款人賬戶無(wú)款支付.隨即將憑證退回貼現(xiàn)銀行。貼現(xiàn)銀行于6月26日收到退回憑證.，向貼現(xiàn)申請(qǐng)人A公司收取貼現(xiàn)款。要求:請(qǐng)根據(jù)業(yè)務(wù)情形做出相關(guān)處理。
-
老師，新公司辦理注冊(cè)登記時(shí)幾個(gè)股東的要找誰(shuí)做法定代表人？可以不辦一般戶嗎？
-
貸：長(zhǎng)期股權(quán)投資損益調(diào)整是啥意思？增加還是減少？
-
老師您好，我是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬，我三月開的發(fā)票未收到錢，季度申報(bào)也報(bào)了，對(duì)方說(shuō)要作廢發(fā)票我的帳應(yīng)該怎么處理稅也做了營(yíng)業(yè)外收入
-
如何把sheet放到excel的上方，步驟
-
老師，我們?nèi)ツ攴孔鉀](méi)收到房東開的發(fā)票，財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)也沒(méi)收到發(fā)票，匯算清繳在哪里填寫，要調(diào)增
-
我想開居間費(fèi)，但是注冊(cè)公司好，還是個(gè)體戶好呢？
-
就是我們公司之前開業(yè)時(shí)賬是給人代賬做的，2023年6份開業(yè)，去年8月份收回自己做賬，有2筆虛擬賬不知道怎樣調(diào)，(每一筆都是分錄這樣子寫的，借:庫(kù)存現(xiàn)金20000，貸:其他應(yīng)付款法人20000）2023年一筆2萬(wàn)現(xiàn)金，2024年又一筆2萬(wàn)現(xiàn)金的，這些用于23年8月份到24年5共計(jì)工資申報(bào)了36620，還有做車輛使用費(fèi)用1255.45這個(gè)還有發(fā)票呢(每個(gè)月計(jì)提和支付記錄)這個(gè)要怎樣調(diào)整合適，還是說(shuō)不要去調(diào)整呢(公司公賬是有錢，就是沒(méi)有現(xiàn)金，因我們現(xiàn)在報(bào)銷直接報(bào)銷轉(zhuǎn)賬的)
-
如何把sheet放到excel的上方，步驟
-
#提問(wèn)#老師匯算清繳的財(cái)務(wù)報(bào)表與第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表不一致需要怎么操作
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
老師你好，我的卡點(diǎn)主要是甲公司打給我司兼職業(yè)務(wù)員的錢。這個(gè)款是甲公司直接打給兼職業(yè)務(wù)員的，但是發(fā)票是從我們公司出去的。甲公司和兼職業(yè)務(wù)員的款，不經(jīng)過(guò)我們公司，是直接代發(fā)。如果掛在其他應(yīng)付款，這個(gè)款是不是意味著一直掛著，沒(méi)有付出去的時(shí)候
同學(xué)您好，您給平臺(tái)開100的票，平臺(tái)給到你們60，那40直接給員工了。應(yīng)收平臺(tái)的40和應(yīng)付員工的40，在回款的同時(shí)，這個(gè)往來(lái)賬對(duì)沖一下，就平賬了。就像上面我給你回復(fù)的第3條和第4條，把第4條的銀行存款換成應(yīng)收賬款，就可以了。
理解了，這些兼職業(yè)務(wù)員的勞務(wù)報(bào)酬需要申報(bào)個(gè)稅嗎
同學(xué)您好，需要的。需要按勞務(wù)報(bào)酬申報(bào)個(gè)稅的。
之前做的這樣 借:銀行存款60 ? ? ?銷售費(fèi)用40 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入97.09 ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅2.91 不知道這樣行不行
同學(xué)，您把上面的分錄完善一下，這樣能充分表述業(yè)務(wù)： （1）借：銀行存款? 60 ??????????????? ?應(yīng)收賬款? 40 ????????????? ? 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? 97.09 ??????????????? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅?? 2.91 （2）借：銷售費(fèi)用???? 40 ????????????????貸：應(yīng)付職工薪酬?????? 40 （3）借：應(yīng)付職工薪酬????? 40 ????????????????貸：應(yīng)收賬款????????? 40
麻煩再問(wèn)一下，不用應(yīng)付職工薪酬過(guò)渡行嗎？直接 借:銷售費(fèi)用 貸:應(yīng)收賬款
同學(xué)您好，也可以。過(guò)渡一下會(huì)更好。