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老師,我之前跟客戶算價格的時候忘記算稅費及附加了,現(xiàn)在開票給客戶補開發(fā)票。 現(xiàn)在開票給客戶收到的教育費附加、地方教育費附加、城建稅、還有印花稅,現(xiàn)在怎么記賬寫分錄?現(xiàn)在收到的稅金及附加是不是還要交一次增值稅?

2024-09-07 14:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-09-07 14:57

同學(xué),你好 你收到的錢,計入收入 收到的稅金及附加還要交一次增值稅的

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快賬用戶1217 追問 2024-09-07 14:58

老師,現(xiàn)在收到的稅金及附加是要交增值稅,也還要再交一次稅金及附加吧?

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齊紅老師 解答 2024-09-07 14:59

同學(xué),你好 是的,這樣會一直循環(huán)下去

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快賬用戶1217 追問 2024-09-07 15:02

像這種一直循環(huán)下去的這些稅費我跟客戶怎么計算呢?麻煩老師,教我一個方法唄,謝謝

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齊紅老師 解答 2024-09-07 15:07

同學(xué),你好 這種實務(wù)上,就是確定一個比例,雙方都同意的一個比例,加入原收入里面 比如原來商品100萬,固定一個比例,把所得稅、增值稅、附加稅等全部算進(jìn)去,比如20%,然后就當(dāng)收入是120萬來做

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快賬用戶1217 追問 2024-09-07 15:44

老師,有一個循環(huán)稅率嗎?我企業(yè)的增值稅是根據(jù)9%來征的,這樣可以核算循環(huán)稅率多少嗎?

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齊紅老師 解答 2024-09-07 16:02

同學(xué),你好 沒有循環(huán)稅率的說法

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快賬用戶1217 追問 2024-09-07 16:08

老師,像這種一直循環(huán)下去的這些稅費,怎么計算呢?

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齊紅老師 解答 2024-09-07 16:24

同學(xué),你好 這種無限循環(huán)的,你可以要求多收一點稅率,在實務(wù)上,增值稅13%,小微企業(yè),一般一次性收20%

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快賬用戶1217 追問 2024-09-07 16:43

老師,我是小微企業(yè),一般納稅人稅務(wù)資質(zhì)。稅率是按9%的,我可以一次性按百分之多少來收?

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快賬用戶1217 追問 2024-09-07 16:43

老師,我是小微企業(yè),一般納稅人稅務(wù)資質(zhì)。稅率是按9%的,我可以一次性按百分之多少來收?

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齊紅老師 解答 2024-09-07 17:00

同學(xué),你好 實務(wù)上,可以按照16%

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同學(xué),你好 你收到的錢,計入收入 收到的稅金及附加還要交一次增值稅的
2024-09-07
收到的稅金及附加,如教育費附加、城建稅,記入“稅金及附加”科目,不需再交增值稅。印花稅則計入相關(guān)成本或費用。
2024-09-07
開票時,主要算增值稅。附加稅(地方教育費附加、教育費附加和城建稅)也要算,但這些通常是基于你的增值稅收來的。簡單說,先算增值稅,再根據(jù)這個算附加稅。
2024-08-30
開稅票時,加工費12182元,加稅1583+47+31+79=1740元。合計13922元。記得寫明金額、稅率和稅種,然后蓋上公司章或發(fā)票專用章。
2024-08-30
沒事的,直接跟現(xiàn)在出售的產(chǎn)品一起開發(fā)票就行
2024-08-31
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