您好！增值稅和所得稅差異主要因稅率不同。您應(yīng)先核實(shí)收入和成本確認(rèn)是否符合會計(jì)準(zhǔn)則。若確認(rèn)無誤，差異可能源于稅率差異。建議檢查稅前利潤計(jì)算過程，確保所得稅費(fèi)用正確計(jì)提。如仍有疑問，建議咨詢專業(yè)稅務(wù)顧問。

不好意思，我剛才給你回復(fù)了。你想重新提問的話，你再重新提問一個(gè)吧。我們接了問題，不好退回。

您好，成本費(fèi)用可以暫估，依據(jù)可以是合同。在匯算的時(shí)候，開具了發(fā)票是可以稅前扣除

你好；? 你之前認(rèn)證了抵扣了 ；那你還得轉(zhuǎn)出的；? ?你之前 么有做庫存商品嗎 ？?

一、存貨 存貨清單：包括存貨的名稱、數(shù)量、單價(jià)、總價(jià)等信息。 存貨的入庫和出庫記錄：確保存貨的流轉(zhuǎn)有明確的記錄，以便核實(shí)存貨的真實(shí)性。 存貨的計(jì)價(jià)依據(jù)：了解存貨的計(jì)價(jià)方法（如先進(jìn)先出法、加權(quán)平均法等）以及計(jì)價(jià)依據(jù)的合理性。 披露方式：在審計(jì)報(bào)告中，應(yīng)詳細(xì)披露存貨的計(jì)價(jià)方法、計(jì)價(jià)依據(jù)、存貨的數(shù)量和價(jià)值等信息，并對存貨的真實(shí)性和完整性進(jìn)行說明。 二、預(yù)收賬款 預(yù)收賬款的合同或協(xié)議：了解預(yù)收賬款的來源和依據(jù)，確保預(yù)收賬款的合法性。 預(yù)收賬款的收款憑證：如銀行轉(zhuǎn)賬記錄、收據(jù)等，確保預(yù)收賬款的金額和收款日期與合同或協(xié)議一致。 披露方式：在審計(jì)報(bào)告中，應(yīng)詳細(xì)披露預(yù)收賬款的合同或協(xié)議內(nèi)容、收款憑證、金額和收款日期等信息，并對預(yù)收賬款的合法性和準(zhǔn)確性進(jìn)行說明。 三、應(yīng)付賬款 應(yīng)付賬款的供應(yīng)商合同或協(xié)議：了解應(yīng)付賬款的來源和依據(jù)，確保應(yīng)付賬款的合法性。 應(yīng)付賬款的發(fā)票或結(jié)算單：確保應(yīng)付賬款的金額和日期與發(fā)票或結(jié)算單一致。 應(yīng)付賬款的付款憑證：如銀行轉(zhuǎn)賬記錄、支票等，確保應(yīng)付賬款已經(jīng)按照合同或協(xié)議約定支付。 披露方式：在審計(jì)報(bào)告中，應(yīng)詳細(xì)披露應(yīng)付賬款的供應(yīng)商合同或協(xié)議內(nèi)容、發(fā)票或結(jié)算單、付款憑證等信息，并對應(yīng)付賬款的合法性和準(zhǔn)確性進(jìn)行說明。同時(shí)，對于調(diào)整2022年主營成本的應(yīng)付賬款，應(yīng)說明調(diào)整的原因、金額以及對財(cái)務(wù)報(bào)表的影響。 四、主營業(yè)務(wù)成本和銷售費(fèi)用 成本分?jǐn)偦蛘{(diào)整的依據(jù)：了解將部分計(jì)入管理費(fèi)用的人員工資根據(jù)實(shí)際發(fā)生調(diào)整至主營業(yè)務(wù)成本和銷售費(fèi)用的依據(jù)和合理性。 相關(guān)憑證和記錄：如工資單、銀行轉(zhuǎn)賬記錄等，確保調(diào)整金額的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。 披露方式：在審計(jì)報(bào)告中，應(yīng)詳細(xì)披露成本分?jǐn)偦蛘{(diào)整的依據(jù)、調(diào)整金額以及相關(guān)憑證和記錄等信息。同時(shí)，應(yīng)對調(diào)整的原因和合理性進(jìn)行說明，并對財(cái)務(wù)報(bào)表的影響進(jìn)行披露。 在進(jìn)行審計(jì)時(shí)，除了要求客戶提供上述相關(guān)資料外，還應(yīng)結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，對相關(guān)資料進(jìn)行深入分析和審查，確保審計(jì)結(jié)論的準(zhǔn)確性和可靠性