您好,那些沒有費(fèi)用的發(fā)票是不能抵扣企業(yè)所得稅的,收入可以直接按照凈額確認(rèn)
某化妝品生產(chǎn)企業(yè)力增值稅一般納稅人, 2020年8月發(fā)生如下業(yè)務(wù): (1)進(jìn)口高檔化妝品一批用于生產(chǎn)加工優(yōu)質(zhì)化妝品,貨價(jià)200萬元另外,在國外支付相關(guān)經(jīng)紀(jì)費(fèi)10萬元,支付到我國口岸前的運(yùn)輸裝卸費(fèi)10萬元,保險(xiǎn)費(fèi)5萬元。從海關(guān)到企業(yè)所在地支付運(yùn)輸費(fèi)1萬元取得運(yùn)費(fèi)增值稅專用發(fā)票。 (2)從國內(nèi)購進(jìn)原材料取得增值稅專用發(fā)票,支付不含稅貨款300萬元。 (3)銷售自制的高檔化妝品開具專用發(fā)票,取得銷售額700萬元,支付銷貨運(yùn)輸費(fèi)用20萬元,取得運(yùn)輸增值稅專用發(fā)票。 (4)因管理不善損失以前從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購進(jìn)的用于生產(chǎn)植物化妝品的農(nóng)產(chǎn)品一批,入賬成本10萬元(不含稅) 已知化妝品和設(shè)備的關(guān)稅稅率都為20%,高檔化妝品消費(fèi)稅稅率15%。假設(shè)以上票據(jù)都通過稅務(wù)機(jī)關(guān)的認(rèn)證當(dāng)月可以抵扣。 請(qǐng)計(jì)算: (1)進(jìn)口環(huán)節(jié)應(yīng)納的關(guān)稅、進(jìn)口環(huán)節(jié)的增值稅和消費(fèi)稅; (2)國內(nèi)銷售環(huán)節(jié)應(yīng)納的增值稅稅額; (3)國內(nèi)銷售環(huán)節(jié)應(yīng)納的消費(fèi)稅稅額
小規(guī)模企業(yè) 做出口倉儲(chǔ)服務(wù)或者外包服務(wù)費(fèi)比較多, 9月份法人拿了一張貨物專票過來 說要以賣給員工的形式入賬 目前款以個(gè)人名義轉(zhuǎn)給公司 已收到 我想咨詢以下問題 1、我本月要認(rèn)證抵扣那張發(fā)票嗎? 2、我申報(bào)增值稅的時(shí)候 是直接用來抵扣銷售出去的銷項(xiàng)稅額嗎 (平價(jià)出去的)
您好 老師 我們是外貿(mào)企業(yè) 目前就是有一批紙箱,出口到A企業(yè) 然后A企業(yè)在用此批紙箱把貨物包裝好,在出口到我們企業(yè),等于我們企業(yè)自己提供包裝物寄到A企業(yè)然后用來包裝我們需要進(jìn)的貨,不會(huì)收匯,不知這種情況是否可以申請(qǐng)出口退稅,需不需要確認(rèn)收入,還是需要轉(zhuǎn)內(nèi)銷?如果轉(zhuǎn)內(nèi)銷確認(rèn)收入也是無法收款,會(huì)一直掛帳,不太清楚該如何做賬務(wù)處理? 像這種情況如果不能申請(qǐng)退稅,那我們此筆紙箱的進(jìn)項(xiàng)稅額是否能夠抵扣?還有收入那一塊 如果不確認(rèn)收入,那確實(shí)是出口了,但是確認(rèn)收入我們無法收匯 ,不知道這種情況該如何處理?感謝老師的回答
您好 老師 我們是外貿(mào)企業(yè) 目前就是有一批紙箱,出口到A企業(yè) 然后A企業(yè)在用此批紙箱把貨物包裝好,在出口到我們企業(yè),等于我們企業(yè)自己提供包裝物寄到A企業(yè)(也是我們的供應(yīng)商)然后用來包裝我們需要進(jìn)的貨,不會(huì)收匯,不知這種情況是否可以申請(qǐng)出口退稅,需不需要確認(rèn)收入,還是需要轉(zhuǎn)內(nèi)銷?如果轉(zhuǎn)內(nèi)銷確認(rèn)收入也是無法收款,會(huì)一直掛帳,不太清楚該如何做賬務(wù)處理? 像這種情況如果不能申請(qǐng)退稅,那我們此筆紙箱的進(jìn)項(xiàng)稅額是否能夠抵扣?還有收入那一塊 如果不確認(rèn)收入,那確實(shí)是出口了,但是確認(rèn)收入我們無法收匯 ,不知道這種情況該如何處理?感謝老師的回答
請(qǐng)問一下關(guān)于亞瑪遜的業(yè)務(wù),貨先發(fā)到國外倉庫,亞瑪遜會(huì)扣一此費(fèi)用,但是國外的費(fèi)用都是沒有發(fā)票的,這些費(fèi)用我應(yīng)如何出成本能抵扣企業(yè)所得稅嗎?還是出口的銷售收入直接可以按凈收入確認(rèn)呢
2024年年收入12.5萬,如果漏填一項(xiàng)專項(xiàng)附加扣除:贍養(yǎng)老人,并且是獨(dú)生子女,這樣一年會(huì)退稅多少
我公司主要購買地下水,交水資源稅,賣給村民用水,這個(gè)公司以什么思路做賬
老師,公司發(fā)工資都本月發(fā)上月的工資,那么本月的工資還沒出來怎么計(jì)提本月的工資呢
老師,新公司不是5年之內(nèi)要實(shí)繳嗎?那老板實(shí)繳入公戶的錢,可以立馬拿出來開銷嗎?這樣合規(guī)嗎?
老師,成立了一家個(gè)體工商戶,申報(bào)完生產(chǎn)經(jīng)營后,剩余的利潤可以直接轉(zhuǎn)經(jīng)營者私賬嗎?
公司購入不良債權(quán)3000萬,支付對(duì)價(jià)1000萬,如何做賬務(wù)處理,如何做會(huì)計(jì)分錄?
23年員工申訴工資,是之前為增加成本,找的朋友的身份信息做的工資?,F(xiàn)在對(duì)方不同意撤訴應(yīng)該怎么處理?直接更正申報(bào)表嗎?
小規(guī)模企業(yè)商貿(mào)會(huì)計(jì)籌建期間的12月份的實(shí)操。賬務(wù)處理中應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅代開和應(yīng)交城建稅,為什么?不體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)里。
下載的視頻教學(xué)一年后還能看嗎?
老師,我們公司是中介公司,介紹業(yè)務(wù)給其他企業(yè)合作的,這種開票時(shí)候要開什么類目???中間收取總金額的百分比,這種有什么限制?