小規(guī)模企業(yè) 做出口倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)或者外包服務(wù)費(fèi)比較多， 9月份法人拿了一張貨物專票過(guò)來(lái) 說(shuō)要以賣給員工的形式入賬 目前款以個(gè)人名義轉(zhuǎn)給公司 已收到 我想咨詢以下問(wèn)題 1、我本月要認(rèn)證抵扣那張發(fā)票嗎？ 2、我申報(bào)增值稅的時(shí)候 是直接用來(lái)抵扣銷售出去的銷項(xiàng)稅額嗎 （平價(jià)出去的）

您好 老師 我們是外貿(mào)企業(yè) 目前就是有一批紙箱，出口到A企業(yè) 然后A企業(yè)在用此批紙箱把貨物包裝好，在出口到我們企業(yè)，等于我們企業(yè)自己提供包裝物寄到A企業(yè)然后用來(lái)包裝我們需要進(jìn)的貨，不會(huì)收匯，不知這種情況是否可以申請(qǐng)出口退稅，需不需要確認(rèn)收入，還是需要轉(zhuǎn)內(nèi)銷？如果轉(zhuǎn)內(nèi)銷確認(rèn)收入也是無(wú)法收款，會(huì)一直掛帳，不太清楚該如何做賬務(wù)處理？ 像這種情況如果不能申請(qǐng)退稅，那我們此筆紙箱的進(jìn)項(xiàng)稅額是否能夠抵扣？還有收入那一塊 如果不確認(rèn)收入，那確實(shí)是出口了，但是確認(rèn)收入我們無(wú)法收匯 ，不知道這種情況該如何處理？感謝老師的回答

您好 老師 我們是外貿(mào)企業(yè) 目前就是有一批紙箱，出口到A企業(yè) 然后A企業(yè)在用此批紙箱把貨物包裝好，在出口到我們企業(yè)，等于我們企業(yè)自己提供包裝物寄到A企業(yè)（也是我們的供應(yīng)商）然后用來(lái)包裝我們需要進(jìn)的貨，不會(huì)收匯，不知這種情況是否可以申請(qǐng)出口退稅，需不需要確認(rèn)收入，還是需要轉(zhuǎn)內(nèi)銷？如果轉(zhuǎn)內(nèi)銷確認(rèn)收入也是無(wú)法收款，會(huì)一直掛帳，不太清楚該如何做賬務(wù)處理？ 像這種情況如果不能申請(qǐng)退稅，那我們此筆紙箱的進(jìn)項(xiàng)稅額是否能夠抵扣？還有收入那一塊 如果不確認(rèn)收入，那確實(shí)是出口了，但是確認(rèn)收入我們無(wú)法收匯 ，不知道這種情況該如何處理？感謝老師的回答

請(qǐng)問(wèn)一下關(guān)于亞瑪遜的業(yè)務(wù)，貨先發(fā)到國(guó)外倉(cāng)庫(kù)，亞瑪遜會(huì)扣一此費(fèi)用，但是國(guó)外的費(fèi)用都是沒(méi)有發(fā)票的，這些費(fèi)用我應(yīng)如何出成本能抵扣企業(yè)所得稅嗎？還是出口的銷售收入直接可以按凈收入確認(rèn)呢

郭老師，跨境電商，商務(wù)局海關(guān)稅務(wù)備案都完成，我們銷售日用小商品，比如，公戶付款給供應(yīng)商，他們開(kāi)具發(fā)票，亞馬遜直接提現(xiàn)到公戶(人民幣)，我們按照提現(xiàn)數(shù)據(jù)確認(rèn)銷售收入，這個(gè)對(duì)不對(duì) 然后，我們的貨物是貨代直接提走到海外倉(cāng)，把電子口岸的IC卡給貨運(yùn)代理，以我們的名義出口報(bào)關(guān) 如果我們是小規(guī)模，等于可以申請(qǐng)免稅，如果上游沒(méi)有發(fā)票， 是不是不可以免稅，跟上游發(fā)票有沒(méi)有關(guān)系 如果我們是一般納稅人，上游取得進(jìn)項(xiàng)專票，跟報(bào)關(guān)單完全一致，申請(qǐng)退稅的話，是直接按照進(jìn)項(xiàng)票的進(jìn)項(xiàng)稅額退稅么？