某化妝品生產(chǎn)企業(yè)力增值稅一般納稅人, 2020年8月發(fā)生如下業(yè)務(wù)： (1)進(jìn)口高檔化妝品一批用于生產(chǎn)加工優(yōu)質(zhì)化妝品,貨價(jià)200萬元另外,在國外支付相關(guān)經(jīng)紀(jì)費(fèi)10萬元,支付到我國口岸前的運(yùn)輸裝卸費(fèi)10萬元,保險(xiǎn)費(fèi)5萬元。從海關(guān)到企業(yè)所在地支付運(yùn)輸費(fèi)1萬元取得運(yùn)費(fèi)增值稅專用發(fā)票。 (2)從國內(nèi)購進(jìn)原材料取得增值稅專用發(fā)票,支付不含稅貨款300萬元。 (3)銷售自制的高檔化妝品開具專用發(fā)票,取得銷售額700萬元,支付銷貨運(yùn)輸費(fèi)用20萬元,取得運(yùn)輸增值稅專用發(fā)票。 (4)因管理不善損失以前從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購進(jìn)的用于生產(chǎn)植物化妝品的農(nóng)產(chǎn)品一批,入賬成本10萬元(不含稅) 已知化妝品和設(shè)備的關(guān)稅稅率都為20%,高檔化妝品消費(fèi)稅稅率15%。假設(shè)以上票據(jù)都通過稅務(wù)機(jī)關(guān)的認(rèn)證當(dāng)月可以抵扣。 請(qǐng)計(jì)算: (1)進(jìn)口環(huán)節(jié)應(yīng)納的關(guān)稅、進(jìn)口環(huán)節(jié)的增值稅和消費(fèi)稅; (2)國內(nèi)銷售環(huán)節(jié)應(yīng)納的增值稅稅額; (3)國內(nèi)銷售環(huán)節(jié)應(yīng)納的消費(fèi)稅稅額

小規(guī)模企業(yè) 做出口倉儲(chǔ)服務(wù)或者外包服務(wù)費(fèi)比較多， 9月份法人拿了一張貨物專票過來 說要以賣給員工的形式入賬 目前款以個(gè)人名義轉(zhuǎn)給公司 已收到 我想咨詢以下問題 1、我本月要認(rèn)證抵扣那張發(fā)票嗎？ 2、我申報(bào)增值稅的時(shí)候 是直接用來抵扣銷售出去的銷項(xiàng)稅額嗎 （平價(jià)出去的）

您好 老師 我們是外貿(mào)企業(yè) 目前就是有一批紙箱，出口到A企業(yè) 然后A企業(yè)在用此批紙箱把貨物包裝好，在出口到我們企業(yè)，等于我們企業(yè)自己提供包裝物寄到A企業(yè)然后用來包裝我們需要進(jìn)的貨，不會(huì)收匯，不知這種情況是否可以申請(qǐng)出口退稅，需不需要確認(rèn)收入，還是需要轉(zhuǎn)內(nèi)銷？如果轉(zhuǎn)內(nèi)銷確認(rèn)收入也是無法收款，會(huì)一直掛帳，不太清楚該如何做賬務(wù)處理？ 像這種情況如果不能申請(qǐng)退稅，那我們此筆紙箱的進(jìn)項(xiàng)稅額是否能夠抵扣？還有收入那一塊 如果不確認(rèn)收入，那確實(shí)是出口了，但是確認(rèn)收入我們無法收匯 ，不知道這種情況該如何處理？感謝老師的回答

您好 老師 我們是外貿(mào)企業(yè) 目前就是有一批紙箱，出口到A企業(yè) 然后A企業(yè)在用此批紙箱把貨物包裝好，在出口到我們企業(yè)，等于我們企業(yè)自己提供包裝物寄到A企業(yè)（也是我們的供應(yīng)商）然后用來包裝我們需要進(jìn)的貨，不會(huì)收匯，不知這種情況是否可以申請(qǐng)出口退稅，需不需要確認(rèn)收入，還是需要轉(zhuǎn)內(nèi)銷？如果轉(zhuǎn)內(nèi)銷確認(rèn)收入也是無法收款，會(huì)一直掛帳，不太清楚該如何做賬務(wù)處理？ 像這種情況如果不能申請(qǐng)退稅，那我們此筆紙箱的進(jìn)項(xiàng)稅額是否能夠抵扣？還有收入那一塊 如果不確認(rèn)收入，那確實(shí)是出口了，但是確認(rèn)收入我們無法收匯 ，不知道這種情況該如何處理？感謝老師的回答

請(qǐng)問一下關(guān)于亞瑪遜的業(yè)務(wù)，貨先發(fā)到國外倉庫，亞瑪遜會(huì)扣一此費(fèi)用，但是國外的費(fèi)用都是沒有發(fā)票的，這些費(fèi)用我應(yīng)如何出成本能抵扣企業(yè)所得稅嗎？還是出口的銷售收入直接可以按凈收入確認(rèn)呢