建議還是補(bǔ)計(jì)提,方便查賬
老師你好,公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒有以前年度損益調(diào)整科目。去年第四季度所得稅忘記計(jì)提,現(xiàn)在一月份還未結(jié)賬,我是應(yīng)該在一月份做賬計(jì)提還是匯算清繳時(shí)候計(jì)提?計(jì)提之后我三月份季報(bào)時(shí)候報(bào)表年初數(shù)要不要進(jìn)行改動(dòng)?還有去年工資多計(jì)提了一千多,應(yīng)該怎么處理???謝謝
老師好,像有些費(fèi)用發(fā)票,比如運(yùn)費(fèi),11月和12月份還沒對賬,如果我們計(jì)提了運(yùn)費(fèi),但是12月份沒把發(fā)票開過來,明年在匯算清繳前開了收過來,可以做企業(yè)所得稅前扣除嗎?謝謝
老師,您好!我們公司之前一直是請代賬公司的,今年收回自己做賬,收回賬冊后,我發(fā)現(xiàn)去年12月的社保費(fèi)用沒有計(jì)提,和12月的銀行利息也沒有入賬,可能因?yàn)榭缒炅?,他們在今?月直接調(diào)整了未分配利潤,這樣調(diào)了未分配利潤就搞得現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系沒有了,其實(shí)可以不這樣做的嗎?或者說可以直接在1月的時(shí)候再計(jì)提過12月的社保嗎?謝謝!
老師,對于職工工資和社保公積金計(jì)提,我一直在計(jì)提的時(shí)間方面有些混沌。比如,我現(xiàn)在9月,本月做8月的賬,拿到的銀行扣繳記錄扣的社保和公積金所屬期是7月的,這邊當(dāng)月15號是扣繳上一個(gè)月的社保和公積金的。那么我8月的對賬單里發(fā)的是7月的工資,交的是7月的社保和金。那我9月針對這些時(shí)間交錯(cuò)的事件,應(yīng)該怎么去做工資和社保呢?我9月應(yīng)該寫的是計(jì)提8月的工資、社保個(gè)人和單位的部分,然后寫發(fā)放7月的工資、繳納7月的社保和公積金。這樣嘛?那不成了9月做7月的賬務(wù)了??老師我這個(gè)字?jǐn)?shù)有點(diǎn)多,麻煩您回答的時(shí)候可以引用下我的問題,然后加上“是的”或者“不是”,不然我怕看不明白。謝謝謝謝老師?。?!
老師您好!請問我公司補(bǔ)繳2018至2022年房產(chǎn)土地稅,4月17、18日稅及滯納金已繳,4月25日專管員打電話說土地稅等級核錯(cuò)了應(yīng)該是二級核成一級的了全額退土地稅和滯納金,4月27日日又按二級交了土地稅,但土地退稅是5月才能到賬,報(bào)表也已經(jīng)報(bào)送,怎樣分錄處理?小企業(yè)會(huì)計(jì)制度沒有以前年度損益調(diào)整,如果用利潤分配一未分配利潤科目的話,資產(chǎn)負(fù)債表期初余額未分配利潤十利潤表本年累計(jì)凈利潤不等于資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(影響勾稽關(guān)系)直接計(jì)提時(shí)用營業(yè)稅金及附加可以吧?謝謝
個(gè)體戶注銷需要查帳嗎?
老師咨詢公司的咨詢收入是不是都不用交印花稅
企業(yè)所得稅中,彌補(bǔ)以前虧損的數(shù)據(jù)是看哪個(gè)表,哪個(gè)科目填寫的?
能不能咨詢老師們一個(gè)問題,能不能給個(gè)解決方案[破涕為笑],我們是小規(guī)模,工程咨詢類,剛好有段時(shí)間卡點(diǎn)了,開的都是30萬左右的票,被稅局懷疑拆分收入了咋辦,就比如說,23年的合同,24年收款時(shí)才開票了,這些有沒有好理由解釋啊[撇嘴]
老師你好我想問下我去自然人扣繳端申報(bào)綜合所得稅幫員工交了稅,這一筆我需要添加記賬憑證嗎,給員工發(fā)工資的時(shí)候已經(jīng)記過 借:應(yīng)付職工薪酬——職工工資 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸:銀行存款 現(xiàn)在去申報(bào)綜合所得稅這一筆錢還要填寫記賬憑證嗎
小規(guī)模納稅人,3%的征收率減按1%征收,申報(bào)增值稅時(shí),收入是填在3%還是1%
老師,請問我們公司的員工個(gè)人購買的電腦,發(fā)票是開的員工個(gè)人,但電腦主要是用于公司辦公,請問可以拿這個(gè)發(fā)票到公司做賬嗎?
成本票的問題:物流行業(yè)的成本票比較缺,請問老師,這個(gè)成本票應(yīng)該怎么來
老師,分公司屬于非獨(dú)立核算,是不是就不需要在稅務(wù)系統(tǒng)就行納稅申報(bào)
申報(bào)經(jīng)營所得個(gè)體戶經(jīng)營所得申報(bào)時(shí),投資者減除費(fèi)用是灰色,顯示“您已在綜合所得扣款繳申報(bào)中享受扣除,本次申報(bào)不可重復(fù)扣除”,怎么回事
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好的,謝謝老師
不客氣,祝你工作順利!如果感覺滿意的話,麻煩給個(gè)五星好評哦。