老師，我們A公司跟代理商B公司共同邀請客戶舉辦活動，其中有一個抽獎環(huán)節(jié)，有10個中獎名額，每人1000元，這10000元就是每個AB兩個公司每人出5000元，因為客戶是不同地方的，有這個獎金是我們銷售部借支出去的，但這個肯定沒有發(fā)票，到時候他們?nèi)绾螆箐N？我們?nèi)绾芜M行賬務處理？
同學你好 這種情況下，由于沒有發(fā)票，可以按照以下方式進行處理和報銷： 對于 A 公司和 B 公司各自承擔的 5000 元，銷售部可以憑借相關的活動方案、中獎名單、支付憑證（如轉賬記錄、簽收記錄等）以及 A 公司和 B 公司之間關于共同承擔費用的協(xié)議等資料進行報銷。 賬務處理方面： A 公司： 1.銷售部借支時：借：其他應收款 - 銷售部 5000貸：銀行存款 5000 2.銷售部報銷時：借：銷售費用 - 促銷活動費 5000貸：其他應收款 - 銷售部 5000 B 公司的賬務處理類似： 1.銷售部借支時：借：其他應收款 - 銷售部 5000貸：銀行存款 5000 2.銷售部報銷時：借：銷售費用 - 促銷活動費 5000貸：其他應收款 - 銷售部 5000
-
Q
就是我們公司的一個客戶，但是她也是他們公司的法人，她在銀行貸了一筆款，怎么把錢打到我們公司公戶上，然后我們老板又把錢給她用老板的私戶轉過去了，等于是在我們公司上走了一筆賬，數(shù)目為180萬元，現(xiàn)在問題來了，稅務局肯定要看這180萬元的稅票，這個對方的目的就是走賬呢，肯定是開不出來的，這個賬進我們公司公戶的時候，是以借款的形式進的賬，那么現(xiàn)在公房上始終有180萬的賬，沒有發(fā)票，那么，老師這個賬怎么才能解決問題呢，因為我們公司是銷售種子的，是免稅的。
-
Q
老師們，公司在15年與上游客戶簽了106116元的合同，并在2015年11月份開具了106116元的普通發(fā)票，在2016年7月份我們支付了50000元，2017年支付了26116元，但是我們翻看15年和16年的賬套及記賬憑證，我們3個財務都沒有找到106116元的發(fā)票，也沒有當時支付的50000元和26116元的銀行付款憑據(jù)，但是這兩張付款憑據(jù)我們重新可以打印出來了，可是那個106116元的合同我們也找不到，我把對方發(fā)給我的合同及發(fā)票打印出來讓老板看了，老板也找不到這106116元合同及發(fā)票，老板記得這筆業(yè)務也是合同簽字的，現(xiàn)在這家公司正在接受審計查賬，要求我們簽字確認還欠他們這個公司的3萬元，我們沒有找到自己的原始憑據(jù)我們不能簽字，老板的意思是看他們這個公司能不能給我開個3萬元的發(fā)票等資金周轉開的時候還清這筆欠款，但是我們現(xiàn)在賬套軟件銀行余額與實際網(wǎng)銀賬戶余額是一致的，如果我們從公司基本戶出這個錢我們沒有3萬的發(fā)票，而且前期的賬套里并沒有掛這個上游單位的3萬欠款，連這個公司供應商名稱都沒有的，老師們能否給我一個處理的辦法呢？
-
Q
老師，我新到一電商公司，是2016年成立的，是個美籍華人，公司注冊后他就出國了公司就沒人管，銀行賬戶也就凍結了，最近又開始重新運營兩個月了，但他的銀行賬戶是凍結狀態(tài)，他們其中一個股東就用他另外一家賣純凈水的公司來走流水，每天進出流水多，用別人公戶收款，用的私戶客戶在商城提現(xiàn)， 就是商城每天都有人充值總額是在十萬左右，每天有人提現(xiàn)在八九萬左右，前期純凈水公司收的充值款在后面公司賬戶解凍后都又轉入公司基本戶，有45萬轉入公戶，后面在公戶上正常進行充值，提現(xiàn)。這種外賬我該怎么處理呢， 老師，公司是在自己的商城拼團，是一種有機產(chǎn)品大禮包，十人成團，每人每次是1200元參與，只有一人能拼中，另外 九人是有助力獎，助力獎會隨著拼團次數(shù)還有等級不一樣，等級是指他推薦過來的人，每人參與一次，推薦獎就是2元每次，助力獎最低等級的人也是九次后就是助力獎36元每次，每個人都會中，就是公司的收入，公司倉庫會郵寄大禮包。中了十次后就出局了，獎金15000，每次提款扣掉3%的手續(xù)費，但平臺上的錢是可以隨時提現(xiàn)的，所以客戶當時是充值到平臺，后面提現(xiàn)時就
-
Q
老師，去年有這么一個政策，我們的二級代理商銷售無人機如果季度業(yè)績達到A級我們公司要給予獎勵一臺500元，如果是C級也按每臺500元來記到后返結余，這個后返結余一半付給A級二級代理商，一半用于其他活動獎勵（用于廣告、推廣活動等都行）?，F(xiàn)在的問題是這些獎勵23年已經(jīng)付給我們的二級代理商了，但都沒有開發(fā)票，當時的賬務處理都是做到銷售費用—銷售折讓。請問23年年度匯算清繳這些費用需要調(diào)增嗎？
-
Q
老師，我們A公司跟代理商B公司共同邀請客戶舉辦活動，其中有一個抽獎環(huán)節(jié)，有10個中獎名額，每人1000元，這10000元就是每個AB兩個公司每人出5000元，因為客戶是不同地方的，有這個獎金是我們銷售部借支出去的，但這個肯定沒有發(fā)票，到時候他們?nèi)绾螆箐N？我們?nèi)绾芜M行賬務處理？
熱門問答 更多>
-
老師，退款分錄這樣做是不是錯了？
-
基本零基礎，現(xiàn)在開始學中級會計的中級會計實務和經(jīng)濟法，還有105天考試，每天學8小時，來得及么？
-
老師好，問下匯算清繳表105050工資薪金帳載金額指的是應發(fā)工資？
-
郭老師，郭老師 我們公司兩個股東A和B，分別持股51%和49%。注冊資本1個億，A實繳50萬,B實繳39萬，去年分紅168萬，按照認繳出資比例分紅的，沒有實繳到位，分紅了，現(xiàn)在怎么解決比較合理？
-
員工應發(fā)工資7000，公積金單位不承擔，按5個點代扣代繳，工資表怎么做跟銀行賬一致。
-
做匯算清繳時，填寫A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表中的賬載金額小于實際發(fā)生額金額，且小出占百分之20多，是以前年度計提后續(xù)年度付的，因前兩年是沒有這份表填寫的，所以今年應該是怎么去填寫的呢？
-
老師！公司購入小轎車，新能源綠牌，但發(fā)票已經(jīng)抵扣入賬固定資產(chǎn)了。又來了補貼收入，我入賬營業(yè)在收入，需要納稅調(diào)整嗎！
-
公司購買車輛 首付了一部分 剩余貸款 如何入賬記賬
-
老師們，我要報考中級了，現(xiàn)在要提交會計信息，需要單位蓋章證明，我選擇證明的單位是有限公司私企，選擇單位類型是“民營非上市企業(yè)（不含會計事務所和代賬機構）”，這個選擇合適吧？
-
公司辭退員工 員工告到勞動局 如果勞動局支持員工 會要求公司按照什么標準賠償員工？ 如果企業(yè)把基本工資以銀行方式支付 提成獎金等以現(xiàn)金發(fā)放，是否會賠付少一些
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
這個沒有發(fā)票允許稅前扣除否
不允許 這個得有發(fā)票才可以
不好意思，剛才沒說清楚，其實這個1000元只是成本價，獎品是1300元的代金券。只是這10000元要作為成本價付給我們的供應商?，F(xiàn)在AB兩家公司已經(jīng)把款全部給到A公司銷售員了
這個也是要有發(fā)票的
這個能開什么發(fā)票呢？
成本是什么就開什么發(fā)票
那像A公司掏的5000元這個是屬于費用還是其他業(yè)務支出？
同學你好 這個做費用
我們是這樣的，那邊的客戶中獎就要先從這一萬里面付到哪邊，就是假如 A公司有7個客戶中的話7000元要付到A公司這里，A公司收到這筆款如何做賬？因為給客戶的只是代金券，但兩家公司共一萬元是給到銷售員，銷售員看中獎情況分別支付給相應的公司
同學你好 A 公司收到這 7000 元的代金券款項時，會計處理如下： 1.收到代金券款項時：借：其他應收款 - 銷售員 7000貸：其他應付款 - 客戶代金券 7000 2.當客戶使用代金券時：借：其他應付款 - 客戶代金券 7000貸：主營業(yè)務收入應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額） 假設這 7000 元代金券全部被客戶使用，且稅率為 13%，則會計分錄為： 借：其他應付款 - 客戶代金券 7000 貸：主營業(yè)務收入 6194.69 應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額） 805.31
但是客戶中間的代金券價格是1300元，只是我們的成本價是1000元，那我的主營業(yè)務收入是按1300來算還是按一千算？
同學你好 這個看你們開發(fā)票的金額
那如果不開發(fā)票呢
那這個就是按1300來算收入的