老師您好！今年4月匯算清繳交稅后資產(chǎn)負(fù)債表的期初未分配利潤加凈利潤不等于期末未分配利潤，怎么辦？當(dāng)時計提時，借未分配利潤，貸應(yīng)交所得稅，繳納時借應(yīng)交所得稅，貸銀行存款，是小企業(yè)準(zhǔn)則的

老師我想問一下:因為今年繳納的去年的企業(yè)所得稅我沒有計提，5月份進行匯算清繳的時候我直接借:未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費－企業(yè)所得稅，所以現(xiàn)在想做完了，我的利潤表本年凈利潤比資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤剛好多了匯算清繳企業(yè)所得稅的金額，請問我這個勾稽關(guān)系是不是對的呢？

老師，一般納稅人，小企業(yè)會計準(zhǔn)則記賬下，2023年收到退回2022年度企業(yè)匯算清繳應(yīng)退的多繳所得稅時 借銀行存款 貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅 貸利潤分配未分配利潤 結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤的這個數(shù)是調(diào)整上年利潤的嗎？需要計入當(dāng)年損益繳納計入今年并繳納所得稅嗎？ 請問到年底利潤表中的凈利潤加上去年的未分配利潤的總額和年底資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤數(shù)整差退回的這個稅款數(shù)，這樣對嗎？

老師，去年所得稅匯算清繳時，補交的所得稅2萬（小企業(yè)會計準(zhǔn)則，會計分錄是：借利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 后來發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表的和利潤表的勾稽關(guān)系不對，該怎么處理呢

老師，企業(yè)所得稅匯算清繳補交了2萬的所得稅，小企業(yè)會計準(zhǔn)則，請問這2萬在資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表應(yīng)該怎么體現(xiàn)，當(dāng)時作的會計分錄是借：利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 現(xiàn)在的問題就是兩個表的勾稽關(guān)系不平