老師，晚上好，我的問題是我的季度增值稅都交過了，但是，季度末結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候發(fā)現(xiàn)增值稅少交了一分錢，問題找出來了，是我自己計(jì)算稅款的時(shí)候少加了一分錢，四舍五入，沒注意，請問老師，這個(gè)該怎么處理哈，會(huì)計(jì)分錄又該怎樣寫？感謝老師，我這是第二季度末結(jié)轉(zhuǎn)損益后發(fā)現(xiàn)的哈，
您好 是申報(bào)比賬上少一分錢 對嗎 是小規(guī)模納稅人？
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麻煩汪老師接著回答這個(gè)問題 外賬估計(jì)是為了交接，然后就把往來都轉(zhuǎn)了 外賬亂七八糟的，我前面還對出來9月的收入都少做了2900多，但是報(bào)增值稅又是對的，季度申報(bào)所得稅的時(shí)候收入又少了 然后應(yīng)收賬款單位還掛錯(cuò)了，少的這筆這個(gè)我10月補(bǔ)一個(gè)分錄就行了吧 難道結(jié)轉(zhuǎn)的分錄不要打印出來裝訂？我看她的憑證都沒有結(jié)轉(zhuǎn)的分錄，但是明細(xì)賬里有
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老師。我們是小規(guī)模。三季度營業(yè)額不足30萬，我做賬的時(shí)候也做了減免普票的增值稅，應(yīng)交增值稅（自己開的專票）應(yīng)該是100+，結(jié)果剛剛做第四季度的帳的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)10月份交了1000+的增值稅，可能系統(tǒng)問題，去年的申報(bào)記錄都打不開不知道上個(gè)季度報(bào)表出了什么問題。 那我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做？需要先搞清楚上季度的增值稅才做這個(gè)月的帳嗎？ 如果真的保多了增值稅應(yīng)該怎么處理？ 怎么記賬？
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請教老師，增值稅收入與經(jīng)營所得收入申報(bào)有6分錢的出入，有差異我查了一下是2022年9月份申報(bào)的時(shí)候產(chǎn)生的，上個(gè)會(huì)計(jì)申報(bào)2022年3季度增值稅比利潤表中的營業(yè)收入少了6分，第四季度的時(shí)候我也沒注意，只加上了當(dāng)季的收入。上個(gè)會(huì)計(jì)也搞不清是哪個(gè)表搞錯(cuò)了，這種賬務(wù)要怎么處理？少計(jì)的收入計(jì)入本期可以嗎？報(bào)表要怎么更改？
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老師，晚上好，我的問題是我的季度增值稅都交過了，但是，季度末結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候發(fā)現(xiàn)增值稅少交了一分錢，問題找出來了，是我自己計(jì)算稅款的時(shí)候少加了一分錢，四舍五入，沒注意，請問老師，這個(gè)該怎么處理哈，會(huì)計(jì)分錄又該怎樣寫？感謝老師，我這是第二季度末結(jié)轉(zhuǎn)損益后發(fā)現(xiàn)的哈，
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老師好！我二季度沒收入，一季度有84萬多的收入，小規(guī)模企業(yè)，在4月份季度報(bào)稅的時(shí)候交了增值稅，發(fā)票金額，稅費(fèi)都沒錯(cuò)，就是我自己計(jì)算應(yīng)交稅費(fèi)的時(shí)候少交了一分錢，記賬憑證里就少了一分錢，自己當(dāng)時(shí)不知道，就交了稅款，到了二季度末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候發(fā)現(xiàn)有一個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值0.01元，才想起來自己少交了一分錢的增值稅進(jìn)項(xiàng)，二季度報(bào)稅都報(bào)完了哈，因?yàn)槎径葲]收入，我就零申報(bào)了，請問老師，我在7月份的時(shí)候需要做一個(gè)，借：營業(yè)外支出0.01 貸：應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅0.01嗎？老師，在二季度6月有一個(gè)轉(zhuǎn)出未增值稅的會(huì)計(jì)分錄 借；應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 —轉(zhuǎn)出未交增值0.01 貸：應(yīng)交稅費(fèi) —未交增值稅0.01
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甲電子設(shè)備公司為居民企業(yè)，屬于主要從事電子設(shè)備的制造業(yè)務(wù)的大型企業(yè)。2023 年有關(guān)經(jīng)營情況如下: (1)銷售貨物收入2000萬元,提供技術(shù)服務(wù)收入500萬元,轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入3000萬元。經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)上年已作損失處理后又收回的其他應(yīng)收款15 萬元。 (2)繳納增值稅180萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加18萬元,房產(chǎn)稅 25 萬元,預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款43萬元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 50萬元。 (4)支付殘疾職工工資14萬元;新技術(shù)研究開發(fā)費(fèi)用未形成無形資產(chǎn)計(jì)入當(dāng)期損益19萬元;購進(jìn)一臺(tái)設(shè)備,價(jià)值35萬元;購置一臺(tái)《環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備,投資額60萬元,購置完畢當(dāng)年即投入使用。 老師，會(huì)計(jì)利潤怎么計(jì)算，有式子就行，不用得數(shù)
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會(huì)計(jì)準(zhǔn)則租用廠房3年 買的二手空調(diào) 發(fā)生的650元安裝費(fèi) 這個(gè)安裝費(fèi)費(fèi)用化可以嗎
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2023年度生產(chǎn)經(jīng)營情況為:(1)取得產(chǎn)品銷售收入總額1800萬元。(2)應(yīng)扣除產(chǎn)品銷售成本800萬元。 (3)發(fā)生產(chǎn)品銷售費(fèi)用600萬元,其中包括廣告費(fèi)用300萬元。(4)管理費(fèi)用100萬元,其中包括招待費(fèi)16 萬元。 (5)財(cái)務(wù)費(fèi)用40萬元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬元(貸款250萬元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬元。(6)本年繳納的增值稅30 萬元。 (7)營業(yè)外支出14萬元,其中含公益捐贈(zèng)10萬元。 (8)實(shí)發(fā)工資總額98萬元,撥繳的職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)、發(fā)生的職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)為20萬元。 要求:計(jì)算該企業(yè)2023年應(yīng)匯算清繳的所得稅稅額
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預(yù)繳的企業(yè)所得稅比實(shí)際應(yīng)繳的多怎么辦？
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跟大學(xué)合作辦學(xué)，我們是民非，我們免增值稅嗎，謝謝
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老師，請問公司投入的實(shí)收資本，后期公司不做了這個(gè)實(shí)收資本可以退回去嗎？要交什么稅了？
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我在電腦上打開學(xué)習(xí)中心怎么什么都沒有呢
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老師您好 無形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價(jià)值-相關(guān)稅費(fèi)計(jì)入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25？
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老師，這和-500 是怎么來的？
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老師，市場組合的風(fēng)險(xiǎn)收益率=
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是的，老師
小規(guī)模企業(yè)
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸 營業(yè)外收入 多的一分錢結(jié)轉(zhuǎn)就好了
賬上少記了一分錢，發(fā)票上沒少錢
是欠稅局一分錢
就是發(fā)票上的稅額是正確的 只是賬上少計(jì)了一分錢的增值稅? 那收入金額正確的嗎
結(jié)轉(zhuǎn)損益是轉(zhuǎn)出未交增值0.0.
結(jié)轉(zhuǎn)損益？ 增值稅不是損益啊
0.01元是未交的增值稅
發(fā)票上的稅額是正確的 只是賬上少計(jì)了一分錢的增值稅? 那收入金額正確的嗎 現(xiàn)在未交的增值稅余額賬借方？
就是季度末結(jié)轉(zhuǎn)，有一個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅0.01
其它都正確
請問我回復(fù)的您沒有收到嗎
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方
借 營業(yè)外支出 0.01 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 0.01 那這樣寫分錄就可以了哈