您好 數(shù)電發(fā)票已做賬,已認(rèn)證,已申報(bào)繳納稅款,可以跨月沖紅
老師,你好,我公司經(jīng)營業(yè)務(wù)需要,2019年12月份發(fā)生業(yè)務(wù)15098284.35 元并有銀行流水單,已在2020年1月征期申報(bào)2019年第四季度款項(xiàng)時(shí)申報(bào)無票收入并提前繳納稅款480125.44元;與此同時(shí)因我司票份為每個(gè)月25份,不夠開具合同所需發(fā)票金額,現(xiàn)在要補(bǔ)開2019年12月申報(bào)的收入;由于2019年12月時(shí)我司公司經(jīng)營地址在變更,沒有辦下來租賃憑證,故2019年12月和1月申請(qǐng)超限量未通過;因怕中途有作廢等發(fā)票,故現(xiàn)在才向貴局申請(qǐng)1650份發(fā)票補(bǔ)開2019年12月的收入,望貴局批準(zhǔn), 19年12月發(fā)生銀行流水15098254.35,當(dāng)時(shí)已經(jīng)按無票收入申報(bào)并提前繳納稅款480125.44元,當(dāng)時(shí)租賃合同沒有辦下來,沒有辦法申請(qǐng)超限量,所以今年4月申請(qǐng)的1650份超限量補(bǔ)開19年12月份的收入,如果4月發(fā)票全部開對(duì)是沒錯(cuò)的,關(guān)鍵是有一張開錯(cuò)了,已經(jīng)跨月了,稅款在12月份已領(lǐng)繳了,我現(xiàn)在可以紅沖一張嗎,稅款的話轉(zhuǎn)到那個(gè)月里,還是怎么辦? 可以把我這張開廢的稅款,轉(zhuǎn)到五月份嗎?
之前是小規(guī)模納稅人客戶開的發(fā)票,已經(jīng)申報(bào)了,現(xiàn)在變一般納稅人了,客戶回來說發(fā)票用不了,要我們給他補(bǔ)開,我不愿意,因?yàn)槲覀兌惉F(xiàn)在6個(gè)點(diǎn),之前才一個(gè)點(diǎn),問題是我們現(xiàn)在還可以把這張票紅字嗎?這個(gè)票是7月份的,現(xiàn)在都9月份了,之前是電子發(fā)票,現(xiàn)在是紙質(zhì)發(fā)票
老師你好,我們公司之前是屬于小規(guī)模納稅人,在8月份的時(shí)候累計(jì)收入超過了500萬,在11月份的時(shí)候稅局那邊強(qiáng)制要求我們變更為一般納稅人,但是11月份的時(shí)候公司沒有收到稅務(wù)通知書,就沒有去變更,現(xiàn)在12月份稅局就打電話過來要趕緊變更,但是我們12月1號(hào)-8號(hào)都已經(jīng)開了小規(guī)模納稅人的票1%的稅率70萬的發(fā)票出去,合同也是前幾個(gè)月份的,現(xiàn)在稅局說要把發(fā)票全部收回開6%的發(fā)票,我就想說合同都是1%的稅率規(guī)定了,這樣重新開稅率就公司承擔(dān)了,并且這幾天開票出去的款都已經(jīng)收到了,開出去的票也很難收回來,如果不收回來重新開,以后會(huì)不會(huì)有什么影響?
上個(gè)月有個(gè)個(gè)體戶開了1%的數(shù)電專票給我,昨天找到我說想把這張票拿去紅沖,但我已交了增值稅款,請(qǐng)問如果跨月了,我還沒有報(bào)稅,他是否可以拿回去紅沖?(因?yàn)樗B續(xù)12個(gè)月開票超了500萬,他不想轉(zhuǎn)為一般納稅人)
有個(gè)個(gè)體戶是小規(guī)模納稅人在6月份開了200萬的數(shù)電票給我,稅率1%,昨天找到我說,在7月份才發(fā)現(xiàn)發(fā)票連續(xù)12個(gè)月超過500萬元的開具,專管員打電話給他讓他轉(zhuǎn)為一般納稅人,他現(xiàn)在想紅沖發(fā)票6月份開給我公司的200萬,但我告訴他,我已經(jīng)在7月份認(rèn)證了,并申報(bào)繳納了稅款,請(qǐng)問我這種數(shù)電發(fā)票已做賬,已認(rèn)證,已申報(bào)繳納稅款,可以跨月沖紅嗎?
老師,制造行業(yè)在未生產(chǎn)期間產(chǎn)生的直接人工和制造費(fèi)用能在下次生產(chǎn)產(chǎn)品的時(shí)候計(jì)入成本里面嗎
企業(yè)所得稅交稅的應(yīng)納稅所得額是不是報(bào)表上的凈利潤呢
在總公司簽合同任職財(cái)務(wù),工資在總公司發(fā)放。但子分公司沒有財(cái)務(wù),兼任子分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人并處理賬務(wù),請(qǐng)問如何從子分公司發(fā)工資給該員工
請(qǐng)問老師,財(cái)務(wù)費(fèi)用當(dāng)中有利息費(fèi)用、利息收入,計(jì)算息稅前利潤時(shí)利息收入怎么處理?謝謝老師
老師,我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話,海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問這個(gè)無收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書是6月27日產(chǎn)生的,升級(jí)一般是7月1日。這種期間算不算無收入并納稅申報(bào)呢
當(dāng)增值稅納稅申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)是7 銷項(xiàng)是5 最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅只要做借應(yīng)交銷5 應(yīng)交 轉(zhuǎn)出未交 貸 應(yīng)交進(jìn)7這樣就完成了,因?yàn)槲曳宋覀兡沁叿咒浘椭挥羞@一個(gè)
老師好,想問個(gè)實(shí)踐的問題,我們有兩個(gè)公司,一個(gè)公司負(fù)責(zé)銷售叫A公司,一個(gè)公司負(fù)責(zé)加工叫B公司。第一個(gè)方案:A公司買材料讓B公司加工;第二個(gè)方案:B自己買材料生產(chǎn)后賣給A。這兩種方案從稅負(fù)率和經(jīng)營管理模式下哪種比較好,如果測(cè)試稅負(fù)率的話,怎么著手去測(cè)試?
老師好!換電腦了,自然人電子稅務(wù)局扣繳端數(shù)據(jù)怎么恢復(fù)到新電腦上?謝謝!
老師好,我們八月份要轉(zhuǎn)成一般納稅人,還有五十多萬的庫存商品,怎么處理了,可以退貨處理嗎?
老師,傳媒公司做活動(dòng)屬于他們的主營業(yè)務(wù),做活動(dòng)買的零食飲料日用品的專票可以拿來抵扣嗎
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他在7月份的紅沖回6月份的發(fā)票,只是為了自己不變?yōu)橐话慵{稅人,請(qǐng)問這種行為,作為會(huì)計(jì)我不應(yīng)該這樣做吧?
他在7月份的紅沖回6月份的發(fā)票,只是為了自己不變?yōu)橐话慵{稅人,請(qǐng)問這種行為,作為會(huì)計(jì)我不應(yīng)該這樣做吧?
是的 不符合紅沖條件 應(yīng)該拒絕
請(qǐng)問:1.對(duì)于數(shù)電票的紅沖應(yīng)具備哪些條件? 2.我應(yīng)該以哪種理由拒絕對(duì)方?因?yàn)槿擞悬c(diǎn)熟,我又交了稅款,肯定又麻煩又不合規(guī)?
根據(jù)國家稅務(wù)總局關(guān)于修訂《增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定》的通知規(guī)定: 第十四條一般納稅人取得專用發(fā)票后,發(fā)生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的,或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓的,購買方應(yīng)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請(qǐng)單》(以下簡(jiǎn)稱《申請(qǐng)單》
1.請(qǐng)問數(shù)電票紅沖只能由購買方提《申請(qǐng)單》嗎? 2.如果是購買方開錯(cuò)了,我拒收就是了,何必我提申請(qǐng),應(yīng)該對(duì)方重開不就行了嗎?退一萬步油也應(yīng)是購買方提《申請(qǐng)書》,你看我這種說法成立嗎?
數(shù)電票紅沖可以由購買方提《申請(qǐng)單》也可以銷售方提 購買方確認(rèn)就好了 開票有誤 比如單位名稱 數(shù)量之類 當(dāng)時(shí)沒有發(fā)現(xiàn) 勾選認(rèn)證后發(fā)現(xiàn)的呢