老師好，請問，公司小規(guī)模季報，某一季度增值稅為負(fù)數(shù)，因為開了紅沖發(fā)票，正數(shù)稅額＜負(fù)數(shù)稅額，該季度只開了普票，就算沒有開負(fù)紅沖發(fā)票，該季度正數(shù)金額是小于30萬的，免征增值稅。那么請問這個情況下，還需要將該季度的 負(fù)數(shù)增值稅額 轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入嗎，如果需要，請問分錄是什么呢

你好老師，我想問問，我司小規(guī)模納稅人，這個季度的專票和普票在開票系統(tǒng)內(nèi)加上并未超過30萬增值稅，其中專票的增值稅以及其對應(yīng)的附加稅我已經(jīng)繳納了，為啥這個季度還是存在2505的增值稅了 這個是由什么原因引起的?

老師 您好 小規(guī)模納稅人上個月開出的6張專票共6萬元要紅沖重開 這個月先重開了3張發(fā)票共3萬元 下個季度再重開3萬，這個月的空白發(fā)票只夠紅沖3張發(fā)票，那么你覺得是分開兩次紅沖好還是下個季度一起紅沖好呢？對做賬報稅分別有什么影響嗎？

老師，你好，請問，我們一季度開了一個點的增值稅專用發(fā)票，二季度因為其他原因紅沖了，因為二季度開始專票為3個點了，所以，紅沖后，又開了一張3個點的銷項正數(shù)，導(dǎo)致現(xiàn)在報稅比對不通過，然后要怎樣處理呢，謝謝

老師，2023年第三個季度沖紅第二季度普票5000（沖紅未重開），但第三季度也有開專票5000（不是同一筆業(yè)務(wù)），賬里要怎么做會計分錄，才不會影響專票的營業(yè)收入和應(yīng)交稅費，因為專票部分是正常繳納稅金的，會計分錄要怎么做才不會影響專票部分的營業(yè)收入和應(yīng)交稅金?正常做一筆負(fù)數(shù)和一筆整數(shù)就互相抵掉了，賬里體現(xiàn)不出專票部分的營業(yè)收入和應(yīng)交稅費那意思是正常入賬，一正一負(fù)咯，到10月份繳納稅金時，報表應(yīng)交增值稅出現(xiàn)負(fù)數(shù)也是正常的是嗎？就這樣做嗎？