老師好，請問，公司小規(guī)模季報，某一季度增值稅為負(fù)數(shù)，因?yàn)殚_了紅沖發(fā)票，正數(shù)稅額＜負(fù)數(shù)稅額，該季度只開了普票，就算沒有開負(fù)紅沖發(fā)票，該季度正數(shù)金額是小于30萬的，免征增值稅。那么請問這個情況下，還需要將該季度的 負(fù)數(shù)增值稅額 轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入嗎，如果需要，請問分錄是什么呢
同學(xué)你好 減免的計入營業(yè)外收入
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老師好，請問，公司小規(guī)模季報，某一季度增值稅為負(fù)數(shù)，因?yàn)殚_了紅沖發(fā)票，正數(shù)稅額＜負(fù)數(shù)稅額，該季度只開了普票，就算沒有開負(fù)紅沖發(fā)票，該季度正數(shù)金額是小于30萬的，免征增值稅。那么請問這個情況下，還需要將該季度的 負(fù)數(shù)增值稅額 轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入嗎，如果需要，請問分錄是什么呢
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我是核定增收小規(guī)模，這個季度由于開了負(fù)數(shù)發(fā)票收入小于0，增值稅申報的時候有點(diǎn)問題，為什么稅務(wù)老師要讓我把負(fù)數(shù)發(fā)票更正改到去年開正數(shù)的時期還退稅，不是很理解。
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老師，我想請問一下，我是小規(guī)模納稅人，如果一個季度開了58000的發(fā)票，因?yàn)橐咔榈拿怃N稅的，然后開了一張紅沖的發(fā)票其中銷售額是負(fù)數(shù)39603.96 稅額是負(fù)數(shù)396.04，紅沖一共是4萬元的。那么季度申報增值稅的時候我的收入18396.04，是填在免稅銷售額小微企業(yè)免稅銷售額第9.第10欄。然后稅額負(fù)數(shù)396.04是填寫在17欄18欄本期免稅額小微企業(yè)免稅額負(fù)數(shù)396.04是這樣嗎
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老師想請問一下，四季度我開了一張紅沖去年的發(fā)票，當(dāng)時稅率1%，紅沖發(fā)票銷售收入是負(fù)數(shù)39603.94，稅率是負(fù)數(shù)396.04，價稅合計4萬，又開具正常發(fā)票，因?yàn)榻衲暌咔樾∫?guī)模納稅人免稅，我開的銷售收入85000，稅率是0。那么這個季度，實(shí)際開票是銷售收入45396.04，稅額負(fù)數(shù)396.040。想請問老師我這個季度怎么填增值稅申報表，填寫第9第10欄45396.04，填寫17.18欄負(fù)數(shù)396.04嗎，這個396.04去年因?yàn)榧径炔粷M30萬當(dāng)時也是免繳納的？那這個負(fù)數(shù)我要放哪里呢，應(yīng)納稅額是不是該是0，不應(yīng)該退給我這個396.04，
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老師請問一下，小規(guī)模2023年一季度有紅沖2022年的免稅發(fā)票，在填寫申報表時，未達(dá)起征點(diǎn)，只開具了增值稅普票，第9欄免稅銷售額填寫正數(shù)發(fā)票減去紅沖后的余額，還是填寫本季正數(shù)發(fā)票的金額？
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現(xiàn)在該季度的增值稅是負(fù)數(shù)，還需要轉(zhuǎn)營業(yè)外收入嗎
同學(xué)你好 需要轉(zhuǎn)到營業(yè)外的哦
直接以負(fù)數(shù)轉(zhuǎn)嗎，比如是-1000元，借，應(yīng)交增值稅（-1000），貸，營業(yè)外收入-稅費(fèi)減免（-1000），這樣嗎
同學(xué)你好 你的增值稅是負(fù)數(shù)是借方負(fù)數(shù)嗎
貸方負(fù)數(shù)，因?yàn)殚_票正數(shù)小于紅沖發(fā)票
那你應(yīng)該 借應(yīng)交稅費(fèi) 貸營業(yè)外收入
分錄金額直接是那個負(fù)數(shù)嗎
正數(shù)的哦，不是負(fù)數(shù)
那這樣增值稅借方不是憑空多了嗎，為什么是正數(shù)呢老師，沒有懂，能請具體講講嗎，或者學(xué)堂里有關(guān)于這個實(shí)務(wù)的課程嗎
按你上面的分錄是 借營業(yè)外支出 貸應(yīng)交稅增值稅的