老師，我們是小規(guī)模納稅人，去年四季度的未交增值稅誤轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入了，今年期初余額為0，一季度只做了繳納的分錄，科目余額就不對(duì)了，請(qǐng)問(wèn)怎么辦？
借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)， 貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。 做這個(gè)匯算清繳的時(shí)候，納稅調(diào)減就行。
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我是小規(guī)模企業(yè)，第二季度4-6月份確認(rèn)收入的應(yīng)交增值稅月末都已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入了。到7月份繳納時(shí)應(yīng)交增值稅科目余額是0。我現(xiàn)在做了結(jié)轉(zhuǎn)稅金沖回分錄，可是余額是負(fù)數(shù)怎么辦。
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老師，我們今年年初鑫接過(guò)來(lái)一個(gè)公司的項(xiàng)目，是小規(guī)模，繳納完增值稅后，未交增值稅貸方還有余額，是不是去年有一部分增值稅沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入，請(qǐng)問(wèn)如何去調(diào)整這個(gè)項(xiàng)目呢？
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我們是小規(guī)模納稅人。2021年第四季度，開(kāi)票金額沒(méi)有超過(guò)45萬(wàn)，增值稅轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外收入，我報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，忘記把這個(gè)加進(jìn)去報(bào)稅了，現(xiàn)在去年第四季度的稅已經(jīng)報(bào)了，也繳款了，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做呢？
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老師，請(qǐng)問(wèn)下小規(guī)模的增值稅稅額我做到應(yīng)交稅費(fèi)～小規(guī)模納稅人專用里了，23年3季度之前都有余額，但是3季度納稅超了規(guī)定的30萬(wàn)，交了增值稅應(yīng)該怎么做分錄.？
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老師我們23年末季報(bào)小規(guī)模納稅人增值稅交稅了但是我以為不會(huì)交稅增值稅做了營(yíng)業(yè)外收入。今年怎么做分錄沖減轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外的增值稅
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我是小規(guī)模納稅人，稅務(wù)局打電話說(shuō)7月份收到的票有兩張異常，是我們從個(gè)人手里購(gòu)買(mǎi)的固定資產(chǎn)，他給找人開(kāi)的票，我能否固定資產(chǎn)不開(kāi)發(fā)票，根據(jù)付款憑證暫估入賬，按月計(jì)提折舊，匯算清繳之前收不到發(fā)票就納稅調(diào)增可以嗎？
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老師，公司是制造行業(yè)，目前在建廠，但是目前有培訓(xùn)費(fèi)收入往出開(kāi)票，在建項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣培訓(xùn)費(fèi)收入的銷項(xiàng)稅嗎？
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奶茶直營(yíng)門(mén)店1-7月的收入未進(jìn)入公司賬戶，而是走了法人個(gè)人卡，如果想要規(guī)范起來(lái)。這部分收入要如何合理轉(zhuǎn)入公司賬戶呢？會(huì)涉及些什么流程？我們是在昆明，不知道當(dāng)?shù)貙?duì)這方面的政策？
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法人要是轉(zhuǎn)賬到公戶卡里怎么備注好呢，直接寫(xiě)往來(lái)款還是寫(xiě)清楚法人代墊xx款這樣呢
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財(cái)管：貝塔係數(shù)，衡量的是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 中的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)還是非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)？
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為什么所有題目都不提供年金現(xiàn)值指數(shù)或是復(fù)利現(xiàn)值指數(shù)
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有一個(gè)不明白的就是說(shuō)比如無(wú)形資產(chǎn)它是屬于使用壽命不確定的，然后在會(huì)計(jì)上不用攤銷，而在稅法上需要進(jìn)行攤銷。那就會(huì)需要在當(dāng)期所得稅中進(jìn)行調(diào)減。但是也會(huì)產(chǎn)生遞延所得稅，調(diào)減了，然后就屬于當(dāng)期所得稅會(huì)減少嗎，然后這個(gè)遞延所得稅也是屬于遞延所得稅費(fèi)用也就是，那這個(gè)調(diào)減的金額和遞延所得稅費(fèi)用使利潤(rùn)不就減少了兩個(gè)相同的數(shù)字嗎？這樣子不就重復(fù)了嗎？到時(shí)候這個(gè)遞延所得稅負(fù)債轉(zhuǎn)回的時(shí)候，那本期這個(gè)當(dāng)期所得稅還是屬于調(diào)減了。那還需要這個(gè)遞延所得稅有什么意義嗎？
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老師，我先把人工工資剔除，假設(shè)我這個(gè)月就是車間的一些制造費(fèi)用呀，然后一些電費(fèi)、水電費(fèi)呀，這些七七八八的車間的一些。費(fèi)用一個(gè)月在三三萬(wàn)四萬(wàn)塊錢(qián)的樣子，4萬(wàn)塊錢(qián)的樣子，那如果我要攤到一個(gè)工時(shí)上面去，是是除以30天再除以24個(gè)小時(shí)嘛。
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老師，一般納稅人認(rèn)證發(fā)票的步驟： 一個(gè)老師說(shuō)：點(diǎn)擊“我要辦稅”→稅務(wù)數(shù)字賬戶→發(fā)票業(yè)務(wù)。另一個(gè)老師說(shuō)：我的待辦→發(fā)票業(yè)務(wù)（老師，兩個(gè)老師的步驟不一樣，是因?yàn)閮蓚€(gè)不同的路經(jīng)？還是稅局系統(tǒng)界面有變化？）
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請(qǐng)問(wèn)在網(wǎng)上注銷工商流程步驟是怎么樣的？
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匯算清繳已經(jīng)報(bào)了 老師
你好，你可以修改匯算清繳，或者是明年的時(shí)候納稅調(diào)節(jié)。
去年的匯算清繳已經(jīng)做了老師
我現(xiàn)在賬一直不平 怎么辦
做了我上面的之后不就平了嗎？ 還不平嗎 匯算清繳你可以修改明年的呀， 你去年的修改不了，你明年做匯算清繳的時(shí)候再調(diào)整不行嗎？
借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)， 貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。 老師做這個(gè)分錄嗎？ 這個(gè)分錄什么意思呀？
那到時(shí)候匯算清繳直接調(diào)減這一筆嗎？
借營(yíng)業(yè)外收入 貸應(yīng)交稅費(fèi) 沖當(dāng)時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)的營(yíng)業(yè)外收入， 當(dāng)時(shí)不應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)紅沖回來(lái)
到底是哪個(gè)分錄？
去年結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)了 今年怎么做分錄？
你好，借營(yíng)業(yè)外收入 貸應(yīng)交稅費(fèi) 你這個(gè)能看懂嗎？如果能看懂的話 要跨年了，涉及到以前年度損益調(diào)整的科目用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)了，所以把這個(gè)營(yíng)業(yè)外收入改成的利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 當(dāng)年的話是用營(yíng)業(yè)外收入 跨年的，用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
能看懂 但是老師不需要用到 以前年度損益調(diào)整 這個(gè)科目嗎
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)， 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，用以前年度損益調(diào)整
好吧，謝謝老師，那匯算清繳時(shí)候也是要調(diào)減嗎？
對(duì)的，是的，需要納稅調(diào)減的。
摘要怎么寫(xiě)
你好調(diào)整xx月份增值稅