老師好 我們單位之前的會(huì)計(jì) 在2019年1月開的普票489325.28元開成免稅發(fā)票了 可在申報(bào)的時(shí)候，卻按開票金額的3%交了增值稅 現(xiàn)在客戶退票，退票金額是399325.28元，現(xiàn)在又按1%稅率給對(duì)方開了發(fā)票 請(qǐng)問(wèn)，收回的發(fā)票紅沖之后，這個(gè)交過(guò)的增值稅，我應(yīng)該怎么處理？

老師你好！我們公司去年5月份幫客戶多開83500元專票，我公司是小規(guī)模納稅人，稅率3%，己做了這筆賬，借：應(yīng)收賬款83500，應(yīng)交增值稅2432.03，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入81067.96。 現(xiàn)在才知道是多給開的，相當(dāng)多做了收入和應(yīng)收款要調(diào)賬，公司內(nèi)賬該怎么調(diào)賬。

老師好，房地產(chǎn)小規(guī)模納稅人為了客戶買房，送白銀給客戶，且銀行開了發(fā)票給我司。視同銷售，分錄：借：管理費(fèi)用，貸：其他業(yè)務(wù)收入，增值稅？可不可以不寫增值稅？這個(gè)2018年事情，當(dāng)時(shí)電子稅務(wù)系統(tǒng)沒有申報(bào)這收入，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在要怎么處理？不過(guò)目前還在做2018年賬務(wù)

企業(yè)在今年1月份時(shí)，收到一筆貨款，當(dāng)時(shí)客戶不要開發(fā)票，我司就做了無(wú)票收入，并繳納了一個(gè)點(diǎn)的增值稅。到5月份時(shí)，客戶又說(shuō)要開發(fā)票，但5月份開始我司已變更為一般納稅人，是要繳3個(gè)點(diǎn)的稅金。那這個(gè)賬務(wù)和申報(bào)應(yīng)該如何做？

老師您好，咨詢一個(gè)稅務(wù)問(wèn)題，當(dāng)月做了一筆無(wú)票收入，并按稅法規(guī)定，申報(bào)增值稅，但是后期客戶要求，讓我們開具相應(yīng)的發(fā)票，此時(shí)，我們應(yīng)該怎么處理？申報(bào)增值稅的話，那不是重復(fù)申報(bào)增值了嗎？我們只收了一筆錢，確認(rèn)無(wú)票收入計(jì)算一次增值，開具發(fā)票收一次增值。