哦哦 那月底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄怎么寫呢？

小規(guī)模的不需要結(jié)轉(zhuǎn)。

只需要計提附加稅就可以了是吧？

是的對的是的對的

老師 還有哈 就是6月份我們開了6萬的普通發(fā)票 這樣分錄怎么做賬呢 稅金怎么做賬呢 月底結(jié)轉(zhuǎn)稅金怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢

不需要交稅的，借，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸，營業(yè)外收入。

借：應(yīng)收賬款-張四 貸：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅（小規(guī)模） 不需要交稅的時候 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅（小規(guī)模） 貸，營業(yè)外收入-減免稅款 是這樣嗎 老師

是的，對的。然后，你第一個分錄沒有做收入，還需要做上一個主營業(yè)務(wù)收入。

好的好的 老師你真細心 謝謝啦