老師！我們是食品零售業(yè)，我這個月一共收款7萬，開票5萬，還未開票2萬，付款6.5萬，收到進(jìn)貨票7.15萬，我該怎么做賬？

一項(xiàng)需要安裝的固定資產(chǎn)，6月份預(yù)付款10萬，設(shè)備到貨，開始安裝，沒有產(chǎn)生安裝費(fèi)用。7月份二期款10萬，設(shè)備繼續(xù)在安裝，不產(chǎn)生安裝費(fèi)用，同時全額發(fā)票已經(jīng)給到企業(yè)了。8月份，支付尾款10萬元，設(shè)備驗(yàn)收合格。請老師幫我寫出678月份的會計(jì)分錄，謝謝

一項(xiàng)需要安裝的固定資產(chǎn)，6月份預(yù)付款10萬，設(shè)備到貨，開始安裝，同時全額發(fā)票已經(jīng)給到企業(yè)了。7月份二期款10萬，設(shè)備繼續(xù)在安裝。8月份，支付尾款10萬元，設(shè)備驗(yàn)收合格。請老師幫我寫出678月份的會計(jì)分錄，謝謝

6.寫出下題會計(jì)分錄寫完整借：貸：。某企業(yè)12月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。（1）用銀行存款支付銷售費(fèi)用支出共計(jì)2萬元。（2）用銀行存款支付員工工資，共計(jì)5萬元。（3）銷售商品10萬元元，貨款尚未收到。（4）收到購貨單位預(yù)付貨款5萬元，存入銀行。（5）計(jì)算本月水電網(wǎng)費(fèi)一共1800元，用銀行支付。（6）收到應(yīng)付貨款6萬元，貨款已存入銀行。（7）支付上月房租費(fèi)一萬元。（8）用銀行存款支付本月廣告費(fèi)用，價值2000元。（9）與招聘來的新員工簽訂勞動合同，每月月底應(yīng)支付工資1萬元。（10）用銀行存款償還短期借款10萬元，并支付利息5000元。

小規(guī)模公司23年購進(jìn)一批貨物金額是7萬，23年收到一張5萬專用發(fā)票入成本，5萬已銀行支付，今年6月份對方的原因非要把發(fā)票紅沖，在開一張金額是7萬的專票，我們銀行支付5萬元，23年做的分錄是借:主營業(yè)務(wù)成本5萬，貸:銀行5萬。今年6月收到負(fù)數(shù)發(fā)票:借主營業(yè)務(wù)成本 -5萬 ，銀行存款 -5萬。對方又給我們開了一張7萬的專票，借:主營業(yè)務(wù)成本 7萬 貸:銀行7萬，請問一下，我們用不用去修改23年企業(yè)所得稅的年報報表？