借,應(yīng)付賬款貸,利潤分配,未分配利潤20,借,利潤分配,未分配利潤。貸,應(yīng)付賬款15。
小規(guī)模公司去年年底暫估了30萬的主營業(yè)務(wù)成本,截止5月30號開進來了30萬的發(fā)票,現(xiàn)在企業(yè)匯算清繳如何處理?直接做會計分錄沖銷去年的暫估分錄就可以了?是否要填寫企業(yè)所得稅匯算清繳報表?
2022年多暫估的一筆成本,那時候沒錢繳納企業(yè)所得稅,現(xiàn)在2023年一月份怎么處理,發(fā)票肯定不來了,需要寫什么分錄?當時暫估的分錄是借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估
你好老師,22年9月的會計分錄上暫估成本(收到項目結(jié)算單)是390200元,分錄是借:主營業(yè)務(wù)成本,貸:應(yīng)付賬款。到23年匯算時調(diào)增了20萬,請問老師,匯算前取得的發(fā)票比入成本時少了已調(diào)增的20元,現(xiàn)在發(fā)票要貼在22年成本分錄后面是嗎?
老師您好!我想問一下我公司去年做了暫估成本200萬。當時借:主營業(yè)務(wù)成本200萬。貸:應(yīng)付賬款-暫估200萬?,F(xiàn)在馬上做匯算了,這個成本票確定開不進來。我做匯算時這200萬需要調(diào)增,交企業(yè)所得稅。那我這個暫估成本要怎么下賬啊?不能一直在應(yīng)付賬款-暫估里放著?。?/p>
請問,一般納稅人,小企業(yè)會計制度,23年暫估成本5,24年5月收到發(fā)票4, 做賬,借 主營業(yè)務(wù)成本 -5 貸 應(yīng)付賬款-暫估 -5 , 借 主營業(yè)務(wù)成本 4 貸 應(yīng)付賬款 4,匯算是調(diào)增了1,這樣處理是對的嗎
你好老師,水管是屬于金屬制品嗎
老師,小規(guī)模餐飲銷售收入會計分錄怎么寫,是含稅金額嗎
我想把進項稅額從應(yīng)付職工工資里沖出來怎么做分錄
老師,公司有業(yè)務(wù)招待費,但是沒有取得發(fā)票全額調(diào)增是嗎
老師,危險化學(xué)品工程項目,有土建工程,消防車20臺,價值金額1億,想問下,消防車于2025年2月25號驗收完,這個能轉(zhuǎn)固嗎?
請問老師,進項稅額已經(jīng)勾選確認統(tǒng)計了,還可以撤銷嗎?
老師解析下這個題 有一道不定項:甲銷售商品300萬,為乙墊付的運費3萬.運費記銷售收入嗎?怎么也想不起來了[捂臉]
老師什么工會經(jīng)費的小微企業(yè)
老師,如果老板把內(nèi)外帳都交給一個財務(wù)做,說明什么
老師,我們預(yù)計年收入50萬,費用15萬,稅費5萬,人工3萬,怎么計算利潤率,目前怎么控制成本才知道不會虧損
還有一種是取得發(fā)票大于的暫估,那是借應(yīng)付賬款-暫估 20 貸,利潤分配,未分配利潤20,借,利潤分配,未分配利潤23 貸,應(yīng)付賬款23。嗎
是的,對的,是這么做的。