Q
老師，這題麻煩解答一下，謝謝
2024-06-20 21:12
2024-06-21 21:11
同學你好，沒發(fā)題目 ，不知道能不能幫到
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同學你好，沒發(fā)題目 ，不知道能不能幫到
2024-06-21
固定資產設備在集團內體現的是賬面價值金額240000
2022-05-10
你好同學，如圖所示
2022-09-24
同學，你好。
2014年應交企業(yè)所得稅為：(1000-1500*5/15%2B1500/5-(2300-2000))*15%=75
2014年年末固定資產賬面價值為：1500-1500*5/15=1000
2014年年末固定資產計稅基礎為：1500-1500/5=1200
2014年年末固定資產期末應確認的遞延所得稅資產為：（1200-1000）*25%=50
2014年年末交易性金融資產期末應確認的遞延所得稅負債為：（2300-2000）*25%=75
2014年年末會計分錄為：
借：所得稅費用? ? ?100
? ? ? 遞延所得稅資產? ? ?50
貸：遞延所得稅負債? ? ? 75
? ? ? 應交稅費-所得稅? ? ?75
2015年應交企業(yè)所得稅為：(1000-1500*4/15%2B1500/5）*15%=135
2015年年末固定資產賬面價值為：1500-1500*5/15-1500*4/15=600
2015年年末固定資產計稅基礎為：1500-1500/5*2=900
2015年年末固定資產期末應確認的遞延所得稅資產為：（900-600）*25%-50=25
2015年年末會計分錄為：
借：所得稅費用? ? ?115
? ? ? 遞延所得稅資產? ? ?25
貸：應交稅費-所得稅? ? ?135
麻煩同學評價一下，謝謝。
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2021-01-09
你好，需要計算做好了發(fā)給你
2023-11-21
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