老師，公司因?yàn)楫a(chǎn)品質(zhì)量問題需要賠付對方公司9000萬元，老板協(xié)商用貨物抵扣，走了9萬的貨物，對方公司要求這9萬的貨物也開增值稅專票，請問這合理嗎，如果開票，這筆錢是要轉(zhuǎn)入到營業(yè)外支出吧，增值稅是需要正常交，那能抵扣企業(yè)所得稅額嗎

東方公司為一般納稅人，增值稅率13%，假定不考慮其他稅費(fèi)，2010年6月發(fā)生如下業(yè)務(wù)：（會(huì)計(jì)分錄用萬元表示）（1）6月5日，向甲公司銷售A商品1000件，標(biāo)價(jià)總額為2000萬元（不含稅），商品成本為1600萬元（需同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本），為促銷給予對方10%的商業(yè)折扣并開具了增值稅專用發(fā)票。東方公司已發(fā)出商品，并辦妥了托收手續(xù)。（2）6月12日，因部分A商品質(zhì)量不合格退回500件，東方公司當(dāng)日開出紅字發(fā)票，商品已驗(yàn)收入庫。（3）6月20日，東方公司將退回的A商品作為福利發(fā)放給職工，其中生產(chǎn)工人200件，管理人員50件，該商品每件市場價(jià)2萬元，單位成本1.6萬元。（4）6月26日，收到丙公司來函。來函提出，2010年5月從東方公司所購B商品因質(zhì)量問題要求價(jià)格上給予10%的折讓，該商品售價(jià)為6000萬元，增值稅額為780萬元，貨款已結(jié)清。東方公司同意給予折讓并開具了紅字發(fā)票。要求：（1）逐筆編制東方公司上述業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄。計(jì)算東方公司6月份的主營業(yè)務(wù)收入總額。

老師，小規(guī)模企業(yè)，一個(gè)季度內(nèi)共開具了120萬元普通發(fā)票，公司平時(shí)沒有什么發(fā)票，只有水電費(fèi)租金工資等費(fèi)用，一個(gè)季度大約只有30萬可抵扣的費(fèi)用。請問根據(jù)我提供的數(shù)據(jù)，我到底需要交多少錢的企業(yè)所得稅？公司員工只有7人

2、某企業(yè)為銷售類的小規(guī)模納稅人，2022年1-3月累計(jì)開發(fā)票金額為55萬，其中開具1%增值稅專用發(fā)票10萬，開具紙質(zhì)普通發(fā)票30萬，開具電子普通發(fā)票15萬;本季度進(jìn)貨取得發(fā)票30萬，工資加社保10萬，差旅費(fèi)3萬，運(yùn)費(fèi)4萬、本季度攤銷物業(yè)費(fèi)1萬、折舊固定資產(chǎn)4萬銀行手續(xù)費(fèi)0.5萬、采購辦公用品1萬;2022年4-6月累計(jì)開發(fā)票金額為195萬，其中開具增值稅專用發(fā)票68萬，紙質(zhì)普通發(fā)票32萬，開具電子普通發(fā)票95萬;本季度取得成本發(fā)票65萬工資加社保10萬，差旅費(fèi)3萬，運(yùn)費(fèi)4萬、本季度攤銷物業(yè)費(fèi)1萬、折舊固定資產(chǎn)4萬、銀行手續(xù)費(fèi)0.5萬、采購辦公用品1萬;有上年度可彌補(bǔ)的虧損額75000元，并且以上成本費(fèi)用均取得了合法票據(jù)，請問該企業(yè)要申報(bào)哪些稅種?是否有稅款?稅款分別交多少?

案例:(要求做分錄、做利潤表、核算稅款并標(biāo)注對應(yīng)的稅種名稱) 1、2022年1-3月累計(jì)開發(fā)票金額為44.5萬，其中開具增值稅專用發(fā)票1萬，紙質(zhì)普通發(fā)票30萬，開具電子普通發(fā)票13.5萬;本季度取得成本發(fā)票25萬，工資加社保4萬，差旅費(fèi)2萬，運(yùn)費(fèi)4萬、本季度攤銷物業(yè)費(fèi)1萬、折舊固定資產(chǎn)4萬、銀行手續(xù)費(fèi)0.5萬、采購辦公用品1萬;無可彌補(bǔ)的以前年度虧損額，并且以上成本費(fèi)用均取得了合法票據(jù)，有上年度可彌補(bǔ)的虧損額28000元，請問該企業(yè)要申報(bào)哪些稅種?是否有稅款?稅款分別交多少?