1、政府會(huì)計(jì)，當(dāng)月工資當(dāng)月發(fā)，可以不計(jì)提應(yīng)付職工薪酬嗎？ 2、政府會(huì)計(jì)，上年的沒做計(jì)提分錄，但直接做了支出分錄 借：應(yīng)付職工薪酬，貸：銀行存款，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)付職工薪酬有數(shù)據(jù)，怎么處理怎么補(bǔ)計(jì)提？
同學(xué)你好！ 根據(jù)政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《政府會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定，單位應(yīng)當(dāng)按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。這意味著即使工資是在當(dāng)月發(fā)放，但工資的產(chǎn)生是基于職工當(dāng)月的工作，因此應(yīng)當(dāng)在當(dāng)月進(jìn)行計(jì)提。計(jì)提是確認(rèn)職工薪酬義務(wù)的一種會(huì)計(jì)處理方式，即使當(dāng)月發(fā)放，計(jì)提分錄也是必要的。
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老師問下，每月計(jì)提工資50000，發(fā)每月生活費(fèi)40000，平時(shí)做的分錄計(jì)提借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資40000 貸：應(yīng)付職工薪酬40000 借：應(yīng)付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報(bào)表上有余額應(yīng)付職工薪酬10000未發(fā)，我可以這樣做分錄借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本 40000貸：應(yīng)付職工薪酬 40000 轉(zhuǎn)借：應(yīng)付職工薪酬40000貸：其他應(yīng)付款-職工工資40000，借：其他應(yīng)付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報(bào)表上就體現(xiàn)余額在其他應(yīng)付款里了。應(yīng)付職工薪酬沒有余額。
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請(qǐng)問去年工資沒有計(jì)提直接發(fā)放的，做 借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款，導(dǎo)致應(yīng)付職工薪酬出現(xiàn)負(fù)數(shù)掛賬 現(xiàn)在把它調(diào)整過來， 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付職工薪酬 之后還需要做其他分錄嗎？
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22年的年終獎(jiǎng)沒有在12月計(jì)提?？梢栽?月份計(jì)提嗎？實(shí)發(fā)是1月發(fā)的，分錄借：以前年度損益 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 這樣做對(duì)嗎？計(jì)提的工會(huì)經(jīng)費(fèi)是在1月份計(jì)提嗎？匯算清繳時(shí)如何處理
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老師，請(qǐng)問，當(dāng)月工資下月發(fā)放，當(dāng)月社保當(dāng)月繳納，怎么做分錄？是不是 計(jì)提并繳納當(dāng)月社保， 借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)單位部分 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi) 借：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)單位部分 其他應(yīng)收款-社保個(gè)人部分 貸：銀行存款。 計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬應(yīng)發(fā)數(shù)
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老師，發(fā)工資我計(jì)提了，借：管理費(fèi)用—應(yīng)付職工薪酬 貸應(yīng)付職工薪酬—職工工資 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬—職工工資 貸銀行存款，可是我看會(huì)賬資產(chǎn)負(fù)債表里，應(yīng)付職工薪酬沒有金額，金額為零，帳不平，怎么回事呢？
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請(qǐng)問老師，24年9月計(jì)提了第三季度的土地使用稅5572元，10月繳納了，然后高企用地減半25.2月稅務(wù)又給我們退回了5572元，稅務(wù)退回的分錄應(yīng)該怎么做？
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老師下午好，請(qǐng)問，我司要收客戶美元，現(xiàn)客戶要求開票，這種情況是開具什么發(fā)票，要考慮的因素是哪些，煩請(qǐng)老師告知，謝謝！
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臨時(shí)工來工作，包交通費(fèi)，取得的高鐵發(fā)票如何入賬
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一般納稅人零申報(bào)不超幾個(gè)月可以
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請(qǐng)問一下，企業(yè)匯算清繳有成本項(xiàng)目需要調(diào)增，但是以前有未彌補(bǔ)虧損，這種情況下是不需要繳納稅款吧？成本項(xiàng)目調(diào)增，5月當(dāng)月調(diào)整所得稅費(fèi)用科目，不需要調(diào)整以前的財(cái)務(wù)報(bào)表吧？年度報(bào)表是不是還按2024年12月底的財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)年度的？
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老師，應(yīng)付工資余額是正確的還有800未付款，4月賬目發(fā)現(xiàn)一個(gè)3月員工漏扣了60元未扣款，工資3月已經(jīng)申報(bào)了，4月工資扣除，60元個(gè)稅未計(jì)提，另一個(gè)員工3月工資申報(bào)了，因?yàn)閷ｍ?xiàng)扣除問題，3月多計(jì)提個(gè)稅780元，個(gè)稅款多扣780元，4月按工資發(fā)放。個(gè)稅已經(jīng)計(jì)提，圖二憑證不會(huì)做
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老師您好，公司1-5月的酒24箱，已經(jīng)招待了?？傆?jì)80000元，發(fā)票剛剛開具的，需要對(duì)公付款，怎樣做賬務(wù)處理合規(guī)呢
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剛注冊(cè)的公司，自己設(shè)置個(gè)稅密碼，辦稅權(quán)限上為啥沒有新公司
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公司買賣，如果轉(zhuǎn)讓的時(shí)候?qū)嵤召Y本沒到位，有什么風(fēng)險(xiǎn)， 老師，如果有具體政策，麻煩附一下政策指導(dǎo)，謝謝
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小規(guī)模納稅人，匯算清繳時(shí)候，算缺多少成本發(fā)票，是不是去年全年的營業(yè)成本—去年匯算后到今年匯算之前收到的發(fā)票和 就是缺的發(fā)票金額
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如果需要補(bǔ)計(jì)提上年的職工薪酬，可以通過以下會(huì)計(jì)分錄進(jìn)行調(diào)整： 借：以前年度盈余調(diào)整 貸：應(yīng)付職工薪酬 然后，在實(shí)際補(bǔ)發(fā)或調(diào)整時(shí)，進(jìn)行相應(yīng)的支付分錄： 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款
老師下午好啊，政府會(huì)計(jì)，上年的應(yīng)付職工薪酬已經(jīng)計(jì)提了，實(shí)際也支出了，但支出的時(shí)候科目寫錯(cuò)了沒有用應(yīng)付職工薪酬科目，請(qǐng)問現(xiàn)在跨年度如何做分錄調(diào)整？
借：應(yīng)付職工薪酬 貸：（寫錯(cuò)的科目）
是跨了年度的寫錯(cuò)了科目，現(xiàn)在調(diào)整分錄，不需要用以前年度損益調(diào)整這些科目嗎？
“沒有用應(yīng)付職工薪酬科目”，同學(xué)你的意思是把應(yīng)付職工薪酬用成了別的科目嗎，用的是什么科目，如果不是損益類科目不用調(diào)整損益
計(jì)提時(shí)候，借：業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用，貸：應(yīng)付職工薪酬；支出的時(shí)候上年用錯(cuò)了，借：業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用 貸：銀行存款
借：應(yīng)付職工薪酬 貸：業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用 做的時(shí)候用“業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用”相當(dāng)于多記了今年的費(fèi)用，沖回今年就行，不用調(diào)以前年度