老師，上個月有一筆紅沖的結轉增值稅，借應交稅費—銷項 —11元 借：應交稅費—未交增值稅 11元，這筆分錄會導致增值稅申報表的期末留抵稅額變化嗎？
你好，分錄本身，是不會導致增值稅期末留抵稅額的變化。 增值稅期末留抵稅額的變化，與增值稅申報表的? 銷項稅額和進項稅額? 有關
-
Q
老師、你好，我公司10月份進行多于銷項稅額，多出來的進項稅額做分錄： 借：應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 10萬元 應交稅費應交增值稅銷項 100萬元 貸：應交稅費應交增值稅進項。110萬元 11月份發(fā)生銷項稅額30萬元，11月份沒有進項稅額，10月份留抵進項稅額10萬元（轉出未交增值稅），稅控盤可以抵扣5萬元 11月份怎么做分錄呀？
-
Q
老師，當期銷項稅貸方：21205.23元，已勾選進項稅：20825.22元，上期留抵進項稅448.47。請問月末結轉分錄對嗎？借： 應交稅費 -應交增值稅 -應交銷項稅 21205.23 借：應交稅費-應交增值稅 -轉出未交增值稅 68.25 貸：應交稅費-應交增值稅-應交進項稅20825.22 貸：應交稅費 -應交增值稅 -轉出未交增值稅 448.47
-
Q
老師，11月的進項大于銷項，我做了借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費-轉出未交增值稅，把增值稅科目結平了，留抵的稅額還需不需要做分錄呢
-
Q
背景：一般納稅人本期銷項稅額100元，稅控盤上月留底未抵減金額10元，本期應交增值稅90元 借：應交稅費-增值稅減免稅10 借：管理費用 -10 ----- 借：應交稅費-增值稅-銷項100 貸：應交稅費-增值稅-轉出未交100 ---- 借：應交稅費-增值稅-轉出未交90 貸：應交稅費-未交90 問：我這個做法正確嗎？這樣一來豈不是會產生借方的減免稅10元，和貸方的應交稅費-增值稅-轉出未交 10元，會有什么影響嗎？ 余額需要再結轉嗎？
-
Q
老師，上個月有一筆紅沖的結轉增值稅，借應交稅費—銷項 —11元 借：應交稅費—未交增值稅 11元，這筆分錄會導致增值稅申報表的期末留抵稅額變化嗎？
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
但是我申報增值稅的時候，進銷項都正確，然后期末留抵稅額和賬上差了11元，和我上月賬上的紅沖結轉增值稅金額一致
你好，申報增值稅的時候，進銷項都正確，然后期末留抵稅額和賬上差了11元，你需要去檢查你的賬務處理才是?
我檢查的時候就是發(fā)現(xiàn)上月賬上有這筆11元的紅沖結轉增值稅
你好，是因為??有這筆11元的紅沖結轉增值稅，才導致期末留抵稅額和賬上差了11元嗎？?
是的老師
你好，那就需要把上個月紅沖結轉增值稅的分錄? 刪除? （這樣才可以做到? 申報表和賬上? 一致）
但是刪除的話就結轉增值稅不正確了，我是之前不懂紅沖了無票收入，然后跟著又手動填寫了紅沖結轉這部分增值稅，然后期末又自動結轉了
你好，是針對這個回復，還有什么疑問嗎?
如果刪了的話，就多結轉了增值稅
你好，根據(jù)你的描述，只有刪除，才可以做到?申報表和賬上? 一致啊
不能在本月的申報表去調整嗎？
你好，申報表本身并沒有錯誤，是賬務處理有錯誤，應當調整賬務處理才是的?
老師，不好意思我可能沒表達清楚，您看圖內的進銷項，因為有這個轉出的11.72，所以我申報表和賬上差了這個11.72
你好，如果不轉出（轉出的11.72），會有差異嗎？?
沒有差異
你好，既然不轉出沒有差異，那就不需要結轉才是的?
啊啊啊，老師我好像終于懂了，我馬上去把這個紅沖的結轉給刪了
祝你學習愉快，工作順利??