老師，我們公司有一個員工離職了，因?yàn)樗マk理退休辦不到，需要我們把1月-3月的社保給退了，我們公司退了1月-3月的社保，之前賬務(wù)處理已經(jīng)計提了社保費(fèi)，發(fā)放工資時也扣除了個人部分，現(xiàn)在退了1月-3月的社保費(fèi)用，是直接沖抵我們本月應(yīng)繳社保費(fèi)用，這種情況應(yīng)該怎么賬務(wù)處理
同學(xué)，你好 之前的分錄做紅字分錄就行
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老師我們是按實(shí)發(fā)工資做工資賬務(wù)處理的，例如我們本月工資實(shí)發(fā)數(shù)是20萬，是已經(jīng)扣除社保數(shù)了，我們計提時候直接是借管理費(fèi)用～工資，直接人工，貸應(yīng)付職工薪酬20，實(shí)際付工資借應(yīng)付職工薪酬20，貸銀行存款，20，社保費(fèi)計提是全部的公司和員工個人的，借管理費(fèi)用～社保費(fèi)，貸方應(yīng)付賬款-局社會保險事業(yè)，因?yàn)槲覀兌嗫蹎T工社保，現(xiàn)在退回去給員工的社保費(fèi)，分錄借方是什么？貸銀行存款
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老師，我公司6月多交了兩個員工的社保，后面去減員沒有直接退社保費(fèi)回來，直接用那兩個員工的社保抵扣7月的社保，7月怎么做賬務(wù)處理？7月社保公司部分是10177.6，個人部分是4233.8，合計是14411.4，抵扣了6月1870.46，銀行付款了12540.94
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員工9月離職的，我們社保晚退了，10月份的社保費(fèi)1500元已經(jīng)稅務(wù)扣掉了，跟員工協(xié)商，公司部分1000元也由員工承擔(dān)，這部分要給員工報個稅嗎？賬務(wù)處理怎么做？
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一員工去年7月末離職，但是8月養(yǎng)老扣了一直未退回，當(dāng)時因?yàn)?月扣費(fèi)是計提入賬了的： 支付時：借：應(yīng)付職工薪酬--社保 其他應(yīng)收款 貸：銀行存款 計提社保分錄：借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬--社保 直到2023.01月養(yǎng)老退回公司部分和個人部分回來，請問這個怎么賬務(wù)處理啊，已經(jīng)跨年了。
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老師，我們有個員工12月離職，社保1月才完成停辦，1月有醫(yī)療保險的費(fèi)用單位和個人部分都由員工承擔(dān)，并且已在12月中的工資匯總提前扣了，現(xiàn)在發(fā)放12月工資的賬務(wù)要怎么處理這里提前扣除的社保費(fèi)用？
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甲電子設(shè)備公司為居民企業(yè)，屬于主要從事電子設(shè)備的制造業(yè)務(wù)的大型企業(yè)。2023 年有關(guān)經(jīng)營情況如下: (1)銷售貨物收入2000萬元,提供技術(shù)服務(wù)收入500萬元,轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入3000萬元。經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)上年已作損失處理后又收回的其他應(yīng)收款15 萬元。 (2)繳納增值稅180萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加18萬元,房產(chǎn)稅 25 萬元,預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款43萬元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 50萬元。 (4)支付殘疾職工工資14萬元;新技術(shù)研究開發(fā)費(fèi)用未形成無形資產(chǎn)計入當(dāng)期損益19萬元;購進(jìn)一臺設(shè)備,價值35萬元;購置一臺《環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備,投資額60萬元,購置完畢當(dāng)年即投入使用。 老師，會計利潤怎么計算，有式子就行，不用得數(shù)
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會計準(zhǔn)則租用廠房3年 買的二手空調(diào) 發(fā)生的650元安裝費(fèi) 這個安裝費(fèi)費(fèi)用化可以嗎
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2023年度生產(chǎn)經(jīng)營情況為:(1)取得產(chǎn)品銷售收入總額1800萬元。(2)應(yīng)扣除產(chǎn)品銷售成本800萬元。 (3)發(fā)生產(chǎn)品銷售費(fèi)用600萬元,其中包括廣告費(fèi)用300萬元。(4)管理費(fèi)用100萬元,其中包括招待費(fèi)16 萬元。 (5)財務(wù)費(fèi)用40萬元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬元(貸款250萬元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬元。(6)本年繳納的增值稅30 萬元。 (7)營業(yè)外支出14萬元,其中含公益捐贈10萬元。 (8)實(shí)發(fā)工資總額98萬元,撥繳的職工工會經(jīng)費(fèi)、發(fā)生的職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)為20萬元。 要求:計算該企業(yè)2023年應(yīng)匯算清繳的所得稅稅額
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預(yù)繳的企業(yè)所得稅比實(shí)際應(yīng)繳的多怎么辦？
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跟大學(xué)合作辦學(xué)，我們是民非，我們免增值稅嗎，謝謝
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老師，請問公司投入的實(shí)收資本，后期公司不做了這個實(shí)收資本可以退回去嗎？要交什么稅了？
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我在電腦上打開學(xué)習(xí)中心怎么什么都沒有呢
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老師您好 無形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價值-相關(guān)稅費(fèi)計入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25？
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老師，這和-500 是怎么來的？
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老師，市場組合的風(fēng)險收益率=
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涉及三個月，一個月一個月的做嗎？
同學(xué)，你好 可以分開做，也可以匯總
摘要怎么寫了
同學(xué)，你好 摘要：退回1-3月社保
老師，因?yàn)槲耶?dāng)時做賬的時候，是先計提的社保費(fèi)做了一筆分錄，繳納時做了一筆分錄，發(fā)放工資時代扣了個人部分做了一筆分錄，老師現(xiàn)在做匯總紅字分錄應(yīng)該怎么做了，能寫一下分錄嗎？
同學(xué)，你好 你之前的分錄發(fā)一下
第一筆分錄：借：管理費(fèi)用 -社保費(fèi)（單位繳納部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位繳納部分） 第二筆分錄：借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位繳納部分） 其他應(yīng)收款（社保個人部分） 貸：銀行存款 第三筆分錄：借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款（社保個人部分） 應(yīng)繳個人所得稅 銀行存款
同學(xué)，你好 了解，你這些分錄全部做一摸一樣的，金額負(fù)數(shù)
紅沖完后，在按照正確的做嗎？你剛說的匯總分錄怎么做了
同學(xué)，你好 是的 就是1-3個月，那這個你有3筆，金額可以匯總
具體匯總分錄怎么寫了
同學(xué)，你好 分錄一樣的，就是金額匯總，你不是說你是3個月的嗎，金額匯總