但是以前會計都是這樣做了

社保費計提是全部的公司和員工個人的，借管理費用～社保費，貸方應(yīng)付賬款-局社會保險事業(yè)，實際付社保費，借，應(yīng)付～社保局，貸銀行存款

我的意思是我們算工資時候自動扣了員工社保，現(xiàn)在我們銀行退給員工，要怎么做分錄？

這個內(nèi)賬才可以這樣，外賬需要按我截圖做，這個需要分開才可以，

按你們做這個借應(yīng)付賬款-局社會保險事業(yè) 貸銀行，借管理費用～社保費，負(fù)數(shù) 貸方應(yīng)付賬款-局社會保險事業(yè) 負(fù)數(shù)

我現(xiàn)在要做的是扣除員工社保費，現(xiàn)在從銀行退給他，怎么做分錄？

借應(yīng)付賬款-局社會保險事業(yè) 貸銀行，借管理費用～社保費，負(fù)數(shù) 貸方應(yīng)付賬款-局社會保險事業(yè) 負(fù)數(shù)

沖掉你之前做就可以，

借管理費用～社保費，貸方應(yīng)付賬款-局社會保險事業(yè)，實際付社保費，借，應(yīng)付～社保局，貸銀行存款 現(xiàn)在沖掉這個就可以你之前做沖掉

不是社保局退回，是你們退給員工 ？更正上面回復(fù)有誤，這個為準(zhǔn)，借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行，

借管理費用～工資，直接人工，貸應(yīng)付職工薪酬20， 之前少做，這個補上，

更正上面回復(fù)這個回復(fù)為準(zhǔn)哈，借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款，退回給員工，也是做這個，

是我們退給員工以前算工資時多扣的社保費，就是借：工資～直接人工，貸應(yīng)付職工薪酬，再退回時候，借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款，對？那你說外賬不能這樣做分錄

再退回時候，借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款， 那是只針對你這個分錄是這樣，你這個整體就是錯誤分錄，

先退回之后這個分錄科目不變數(shù)值是負(fù)數(shù)全部沖掉，之后按我截圖這個重新全部做，

管理費用 單位社保 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付職工薪酬單位社保 負(fù)數(shù)，個人部分計提，借管理費用 工資貸應(yīng)付職工薪酬 工資， 之后繳納做借應(yīng)付職工薪酬單位社保 負(fù)數(shù)，借其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款個人社保， ，發(fā)工資做借應(yīng)付職工薪酬工資，貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款個人社保

不沖，那這個差額調(diào)整做這個，沖掉個人社保做單位社保下面的，管理費用 單位社保 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付職工薪酬單位社保 負(fù)數(shù)，個人部分計提，借管理費用 工資貸應(yīng)付職工薪酬 工資， 之后繳納做借應(yīng)付職工薪酬單位社保 負(fù)數(shù)，借其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款個人社保， ，發(fā)工資做借應(yīng)付職工薪酬工資，貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款個人社保

老師能不能簡單點，我一看到這么多文字就頭疼

之前你說改正的，現(xiàn)在又說是這個做法，我得怎么做呢

你先把這個退回做了，借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款 這個是沖掉你之前那個就平了，

這個是調(diào)賬，沖掉個人社保做單位社保下面的，管理費用 單位社保 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付職工薪酬單位社保 負(fù)數(shù)，個人部分計提，借管理費用 工資貸應(yīng)付職工薪酬 工資， 之后繳納做借應(yīng)付職工薪酬單位社保 負(fù)數(shù)，借其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款個人社保， ，發(fā)工資做借應(yīng)付職工薪酬工資，貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款個人社保

有2個步驟這個操作，

退回了315元社保費，分錄借：應(yīng)付職工薪酬315，貸：銀行存款315 補分錄借：管理費用～社保費-315 貸：應(yīng)付職工薪酬-315

老師不是的，我們是算工資自動就扣了社保，按實發(fā)的做賬，現(xiàn)在是因為我們多扣了員工的社保費315。我們公司退給人家，相當(dāng)社保費減少315，工資增加315，而不是社保退給我們公司賬上，然后我們再退315給員工的,我覺得應(yīng)該是這樣做，補分錄借：管理費用～社保費-315，貸：應(yīng)付職工薪酬315 退給員工社保費分錄_借：應(yīng)付職工薪酬315，貸：銀行存款315，老師您看這樣對？